职业学院现金管理办法

职业学院现金管理办法

职业学院现金管理办法1

　　一、目标任务

　　档案资料的收集与管理工作是学校的重要基础工作之一。学校在教育教学中形成的有保存价值的文字、图表、图片、声像等不同载体的文件材料,是学校办学的宝贵历史记录。学校档案按照统一管理，分级负责的原则，对学校在招生、教学、科研、管理中形成的文书档案由学校综合档案室统一管理。不准分散保存，确保档案完整、准确、安全，更好地为教育教学服务。

　　二、管理机构及职责

　　1．学校成立档案管理工作领导小组，由院长任组长，院办主任为副组长，成员由院办及相关职能部门的负责人组成。在院办下设学校综合档案室，配备专职档案管理人员。各系（部）、处设一名兼职档案管理员,负责部门的文档资料收集、整理、移交，学校各单位应当在每学期期末（第十九周）前移交档案，学校综合档案室在第二十周完成整理归档工作。

　　2．综合档案室的主要职责：

　　（1）对学校各系（部）处形成的文件材料，教育教学活动中产生的文字、声像、图片的收集、整理、立卷、归档。

　　（2）编制年度档案工作统计表，对不同保管期的档案进行鉴定；对无保存价值、保管期限已到的档案,报档案管理工作领导小组批准后进行清理销毁。

　　（3）严格执行保密制度，维护档案的真实性、历史性、完整性与安全。

　　（4）及时办理上级业务主管部门及领导交办的有关档案业务工作。

　　（5）档案专（兼）职人员要认真学习贯彻执行中华人民共和国《档案法》、《高等学校档案管理办法》及上级的相关规定，不断提高档案的科学管理水平，做好档案管理工作。

　　三、立卷归档流程。

　　1、形成与积累。学校各职能部门和教学单位均为立卷单位，分工归口立卷。每个职能部门应根据本部门历年文件材料形成的规律，预计新的一年可能产生的内容，参照附件，编制案卷目录。各兼职档案人员在平时要严格按文书处理制度做好资料的收集工作，根据案卷目录分别归卷。

　　2、立卷。立卷的原则：按内容、时间、重要程度和材料的自然形成规律，保持其有机联系，适当照顾保存价值，分类组卷，以能准确、全面反映学校各方面真实面貌和部门的`主要职能活动，便于查找利用为原则。各部门兼职档案员按文档卷类目将文件收齐归卷，并对文件进行调整，检查是否收集齐全完整、案卷之间材料归卷是否统一、各案卷中材料保存价值是否有差异。案卷材料数量一般不超过200页，对同一问题材料数量多的，宜酌情适当分卷，内容单一、文件数量少者可组薄卷。

　　3、卷内材料。卷内密不可分的文件材料按正件在前、附件在后；印件在前，定稿在后；批复在前，请示在后的顺序排列；档案材料纸张一律用A4纸，图件按此规格叠成手风琴式，图名、图签折在外面；对在装订线以外有字迹的文件材料或破损的文件材料，以及与本卷文件材料不可分割的照片、小字条等要进行加边、修补和裱糊，对较大的表格，要适当地折叠；拆除文件材料上的金属物；按顺序排页号，无论单面或双面，只要有书写文字，均应一面编写一个页号，页号的位置在非装订线一侧的下角；拟定正确的案卷题名。案卷题名一般不超过50字，一般包括责任者、时间、文件主要内容、文种和保存期限等；各卷均要填写卷内目录及备考表；装订要求底边和左边要齐整，无倒页，无漏订。

　　4、验收归档。学校各职能部门收集、整理的档案材料按学期移交，各级档案材料于每学期期末（第十九周）之前完成交接验收工作。移交档案时，移交双方必须当面检查验收，检查文件材料是否齐全完整，排列、书写是否符合要求，标题是否确切，凡不符合规定要求者，接收人应拒绝接收，并限期改正补交；移交时填写移交目录。移交目录一式两份，双方各执一份。

　　四、分类方法及收集的内容。

　　学校收集档案资料的内容按《高等学校档案实体分类法》的要求并结合我校的实际进行收集。（见附表）

　　五、档案的借阅。

　　凡因工作需要必须查阅学校档案，均应按规定办理手续，填写《档案借阅登记簿》。对借出档案，学校档案管理员要按期催还，发现损坏或丢失，应写出书面报告，根据不同情况，报学校按规定严肃处理。

　　六、本办法解释权归zz职业学院学院办公室，自公布之日起执行。

职业学院现金管理办法2

　　为了加强学院行政办公用品的管理，规范行政办公用品的采购、领用程序，提高经费使用效益，保证教学、科研和管理工作的需要，特制定本办法。

　　第一条行政办公用品的范围与分类

　　本办法所称行政办公用品是指学院各行政部门使用的.，不属于固定资产管理范围的日常办公用品、办公耗材和专用用品，即各类笔、墨、笔记本、纸张、文件夹、文件盒、订书机、计算器等，以及传真机和打印机的墨盒、磁盘、光盘、电源插座等耗材。

　　第二条行政办公用品的采购

　　1.本办法规定范围内的行政办公用品由院办公室每学期开学根据需要制定计划，填写办公用品申购表，经分管院领导批准，由院办公室采购员采购，采购回来后须到财务资产处办理入库手续，并由院办办公用品管理员办理领用手续。在教学运行中需根据需要补充的办公用品程序同前。

　　2.行政办公用品的采购应做到优质、低价、及时、适用，切实保证使用部门工作的需要。在安排采购时原则上实行按需供货、备少许库存。

　　3.行政办公用品供货单位由学院办公室货比三家，考察确定后，并签订供货协议。

　　第三条行政办公用品的领用

　　1.本办法规定范围内的办公用品由学院教职工个人按工作需求向学院办公室领用。公用物品如：打印纸、钉书钉、印台等由各部门秘书领用。

　　2.办公用品管理部门应明确专人负责办公用品的领用和管理，并建立行政办公用品领用登记簿。

　　3.从严控制耐用品和可作民用的办公用品的领用。特别是对打印纸的领用，须开具出库单，由部门负责人签字方可领用。

职业学院现金管理办法3

　　第一章总则

　　第一条为合理、有效地安排和使用学院资金，保证学院行政、教学及各项工作需要，加强学院现金管理和经济活动监督，促进学院事业健康有序地持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范》、《现金管理暂行条例》的规定，结合我院实际情况，特制订本办法。

　　第二条财务资产处是学院现金管理责任单位。

　　第二章岗位分工及人员要求

　　第三条现金核算及管理岗位设置按不相容职务相分离的原则，设置支现审批、现金出纳、现金支票审核和签章岗位。

　　现金审批岗位负责审批现金出纳员取现额度、超过现金支出范围和额度的特殊支出项目。

　　现金出纳岗位负责办理现金收付、现金保管、现金缴存、取现、现金对账、现金支付凭证交付工作。

　　现金支票审核和签章岗位负责审核现金支票内容、金额后签章。

　　第四条现金出纳员不得兼任凭证审核、编制、复核、会计档案保管和各类会计业务记账工作。

　　第五条各岗位应按照各自的职责、分工和权限负责管理现金，确保相互制约和监督，不得由一人全程办理现金业务。

　　第六条现金业务经办人员应当具备良好的职业操守，强烈的资金安全意识，忠于职责，廉洁奉公，遵纪守法，有较高的业务处理能力，财务资产处根据学院具体情况定期对现金出纳人员及管理人员进行岗位轮换。

　　第三章现金管理规定

　　第七条学院现金使用范围

　　（一）出差人员必须随身携带的差旅费；

　　（二）各部门借支的备用金和暂借款；

　　（三）临时（聘用）人员劳务支出或外邀专家、学者学术报告费、讲座费等；

　　（四）根据国家规定无法实行转储发放的学生奖助学金、生活补助等；

　　（五）向个人收购农副产品和其他不便转账支付且价格低的零星物资；

　　（六）不便转账支付的招待费；

　　（七）不便转账支付的集体活动费；

　　（八）结算起点以下的零星支出。

　　不属于现金开支范围的业务必须通过银行办理转账结算。

　　学院现金结算起点为二千元；部门备用金借款不超过五千元，其安全管理及责任由借款人和借款部门负责。超过现金结算或备用金借款限额的，若情况非常特殊，经使用部门出具书面说明及部门负责人签字，报财务资产处负责人批准，酌情处理。

　　第八条现金使用规定

　　（一）学院财务资产处每日保留3-5天的日常现金开支，当日支现累计达一万元的须提前两天向财务资产处电话预约；若支现计划取消，须立即致电财务资产处取消预约。

　　（二）凡垫付现金支付费用（不包括差旅费、劳务费），不得超过现金结算起点二千元。

　　（三）借款必须及时冲销。暂借款须借款人在返校后或经济事项结束后一个月内冲销，如借款所属经济事项未发生须在借款后10日内归还借款。借款人须在每年年终时主动归还备用金。

　　（四）不得白条抵库，不得擅自挪用，不准浮存账外现金。

　　第九条严格执行收支两条线。现金收付由出纳员负责。凡交款须经出票人开具票据后，凡借款或报销须经会计审核制单后，出纳人员才能进行收付。出纳员严格按照程序办理现金收付款业务，当面点清数额并注意防伪，现金业务办理完毕，应在记账凭证上加盖出纳员签章、且加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。

　　第十条出纳员印章、“现金收讫”及“现金付讫”章应妥善保管，因保管不善或丢失，导致学院现金损失的，由相应出纳员负责赔偿。现金出纳员调离工作岗位，必须及时更换个人印鉴。

　　第十一条现金收入须于当日送存银行，支出须从库存现金中支付，不得坐支现金。现金应保存在学院指定的相应出纳人员保险柜中，其运送须使用专用车辆，并由指定的护送人员负责；出纳员上班期间，需短暂脱离工作岗位，须保管好现金及印章，并告知财务资产处负责人，并做好工作安排及现金存放保险柜保管安排。

　　第十二条现金账目管理

　　（一）财务资产处建立、健全现金账目，出纳员逐笔记载现金收付情况，登记现金日记账。每日终了，出纳人员要盘点库存现金，及时结出现金余额，做到日清月结，确保账实相符。账款不符的'，应及时查找原因并向财务资产处负责人汇报，短款或收取伪钞，由经办人赔付，经核实为长款的，作学院收入，并视情况依法依规处理，任何个人不得擅自处理，更不得以长款补短款。

　　（二）建立库存现金检查制度，包括定期检查和抽查，确保账实相符。现金出纳员须于每月结账前盘点库存现金余额，财务负责人、会计共同审核盘点结果。财务资产处负责人应不定期参与出纳的日清月结工作。在检查或抽查中发现的问题应及时组织清查，查明原因，做好登记。

　　第十三条现金出纳员因各种原因需工作交接，必须填制“z城市职业学院现金移交清册”，写明库存现金数额及现金日记账账面余额，交接双方在监交人的监督下清点现金并与现金日记账核对，并在现金日记账最后一笔余额后加盖移交人印章。交接完毕，应由移交人、接收人、监交人三方共同在移交清册上签字后存档一份，移交人、接收人各执一份。

　　第十四条学院各部门对监督检查过程中发现的现金内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。

　　第四章附则

　　第十五条本规定由财务资产处负责解释。

　　第十六条本规定自发布之日起施行。

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