财务管理年度工作总结

时间:2023-03-06 19:14:09 财务管理 我要投稿

财务管理年度工作总结(6篇)

  总结是指对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况进行分析研究,做出带有规律性结论的书面材料,它在我们的学习、工作中起到呈上启下的作用,为此我们要做好回顾,写好总结。那么总结要注意有什么内容呢?下面是小编精心整理的财务管理年度工作总结,欢迎阅读,希望大家能够喜欢。

财务管理年度工作总结(6篇)

财务管理年度工作总结1

  财务资产管理处组织召开了全院各个系(部、处、室、中心)一把手和资产管理员参加的资产管理工作会议,方勇同志作了动员,学院资产清查工作正式开始。

  资产清查工作是评估工作的一个重要部分,但其性质和内涵却远远超出本次评估工作的工作需要,弄清学院的家底是学院各级领导和全院教职工多年的愿望。本次资产清查共分三个阶段,第一阶段是对帐和提交审核阶段,按计划在XX年5月22日前完成对帐和提交工作,5月31日前完成审核工作。第二阶段的任务是各部门对有关资产做清帐和补帐处理。第三阶段的任务是做好相关资产的'报废处理工作。

  根据学院XX年本科教学水平评估的要求,部署了学院固定资产(主要是仪器设备类和家具类固定资产)的清查内容、清查方式、工作流程、时间安排等,并根据评估工作的安排和院长办公会的要求对清查时间和进度进行了调整。

  按照财务资产管理处下发的时间安排表,各部门分别对有帐的资产做了清查,多数部门已和资产科联系提交审核,基本上做到了与计划同步。

  从部门来看,截止到5月8日,图书馆、人事处、科研中心、研究生办、纪委办、学工部、采购中心、老干处8个部门已顺利完成对帐和审核提交阶段的工作;已经完成对帐正在进行的提交有12部门;没有完成对帐和进行的提交有9个部门;没有对帐和清查的有1个部门。

  从总金额及数量来看,截止到XX年5月8日,学院除房屋、土地及图书和部分办公家具外,其余总固定资产共约7400万元、约1。7万台(件);截止到5月8日清查审核通过的有2200万元,6000余台(件)。还有有约5200万元、近1。1万台(件)的资产没有清查完,进行不到一半。

  资产清查的前半程工作量比较大,进度较慢,需要有详细的检查和对帐,是一循序渐进的过程。但是在清查工作进行中的确还存在 一些问题:有少数部门领导对资产清查工作重视不够,个别部门至今无动于衷,造成不能及时提交,影响了学院资产清查工作整体进度;有些部门工作不够细致,提交后审核不能通过,反复多次导致效率低下。

  现在离第一阶段工作的最后期限还有不到二周的时间,提请各部门领导重视资产清查工作,加快清查、对帐和提交审核进度,保证在5月22日前完成第一阶段的工作。希望各部门能再接再厉,以饱满的工作热情,一鼓作气,争取在预定的时间内完成本次资产清查工作,积极响应学院提出的“以评促建,以评促改,以评促管”的号召,为学院在本科教学水平评估取得良好成绩打下必要的基础。

财务管理年度工作总结2

  岁月如梭,光阴似箭,又到一年金秋季节。一年时间对人类历史而言,只是一瞬,但对一个人的一生而言却不算短,特别是当年富力强的时侯,更具有十分重要的意义。过去的一年,是我走上新的领导岗位的第一年,更是我人生的一个转折点。在厂行政领导分工中,×××安排我分管经营工作,主管财务、劳动工资培训、公安、福利等科室。面对比较陌生的业务,我边学习边工作,边工作边学习,一年多的工作中,既有苦,也有乐;既有成绩,也有不尽人意之处。我非常重视组织给予的机会,竭尽全力,兢兢业业地工作,以回报组织和广大职工对我的信任。在全厂经营形势非常困难的情况下,也较好地完成了公司下达的经营指标。现就自己一年多来的学习、工作等情况做以总结和剖析,向在坐的各位领导和同志们做以汇报:

  第一部分主要工作成绩

  一、财务管理是企业管理的一部分,是有关资金的获得和使用的管理工作,关系到企业的生存和发展。所以,上任伊始,我就抓紧学习财务知识,寻找内部控制的薄弱环节,堵绝各种漏洞。先后多次带队对各车间的库存进行了盘查,摸清家底,进行目标成本管理,20xx年10月,组织人员深人实际,收集资料,历经一月,编制了加工车间主要产品的目标成本,以此,对生产成本进行控制。20xx年12月份,今年8月份两次带队对各单位帐务进行了检查,对存在的问题进行纠正,年初亲自起草制定了《xx×关于现金管理的办法》,堵决了小金库的存在。严格执行差旅费、材料费用等的报销制度,堵决弄虚作假。今年6月份,安排×××重新对全厂的固定资产进行了认真核查,规范了管理。通过以上等方面的`努力,使我厂的内部控制工作更加有效,财务核算工作更加合理、真实、可靠。

  二、受×××委托,从20xx年8月份开始,对xxx“三项制度改革”进行调研,先后带队考察了公司内外改革、改制多家单位,组织人员起草了《xxx改革实施方案》。按照公司十届三次职代会精神,今年2、3月份与公司相关处室共同协商,完善了该方案,并获得批准。7月份率先对××进行了改革。由于精心安排,周密布署,取得了较好的结果。

  三、今年元月份,主持制定了《xxx经营责任制实施办法》,进一步完善了以经营责任制为中心,责、权、利相结合,按劳分配,绩效优先,兼顾公平的经营责任制考核体系,有效发挥了经营责任制的杠杆作用。

  四、重视职工技能培训,从20xx年8月到今年8月,共组织举办了电工、管工、焊工、司炉工、锻工、泵工、化验工、铸造工等培训班,培训人员xx人,奖励xx人,降岗××人,促进了技术工人技能的提高。而且我厂也荣获了xx×职工培训先进单位称号。

  五、今年4月份,在“xx”肆虐时期,按公司要求,及时组织抽调人员,设立检查站保护水源、并经常检查督促此项工作,圆满完成了任务。

  六、协助×××开展xx户搬迁和周转房、腾空房处置等工作,并负主要责任。此项工作时间长,任务重,焦点多,矛盾大。为了搞好这项工作,近一年来,多次召开专题会议进行研究部署,经常深入车间、单身楼、家属区了解情况,解决问题,平息矛盾,克服了诸多困难,使我厂此项工作开展的比较顺利。

  七、加强劳动纪律管理,从20xx年7月份开始,全厂干部、职工实行挂牌上岗,并制定了《xxx劳动纪律管理办法》,并不定期对各单位进行检查,极大地改变了干部、职工的工作作风。

  第二部分工作剖析和自身剖析

  工作剖析

  在一年的任职经历中,虽说尽心尽力,但也有许多不尽人意的地方值的我去反思,去不断地改进。

  1、xxx亏损xx,虽说是由原材料质量问题引起,但我在查库工作中没有及时发现,特别是去年的潜亏转移到今年,给今年的经营工作带来了很大的负面影响。我应负很大责任。

  2、《经营责任制实施方案》由于考虑市场变化及其他不确定因素较少,因而造成一些车间的经营情况与预期的结果出人较大。

  3、职工培训投入大,效果不很明显,投人与结果不对等。虽说与大环境有关系,但主要与培训缺乏创新,方法单一有关,需要下大力气进行改进。

  4、xx改革后,没有及时抓劳动纪律,最近,全厂劳动纪律有所退步。

  自身剖析

  我分管经营工作,管钱、管人、管事。可以说利在手中,但我深知“贪欲一开始,就意味着要在牢狱中去终”。所以,我时刻严格要求自己,管住自己的手,管住自己的口,管住自己的腿。廉洁自律,秉公办事。自身不断加强学习,以提高管理能力,业务水平,能紧密联系群众。深入实际,大胆工作。但“金无赤金,人无完人”,我自身还有许多缺点,需要在以后的工作加以克服,不断提高自己的素质和能力,更加自如地干好本职工作,使xx×的经营工作上台阶。

财务管理年度工作总结3

  20xx年里我努力过、缺憾过、有很多值得反思的地方,每个追求进步的人,免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点,总结过去一年里的得与失,分析其中的缘由,这也是对自己的一种鞭策与鼓励吧。转眼间又将跨过一个年度之坎,回首过去的一年,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。

  作为集团公司的蛟河基地财务,对内财务管理水平的要求应不断提升,对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及合理应用。在这一年里蛟河基地全体财务部人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了。财务部的综合工作能力相比。回顾过去的这一年,在公司领导及部门经理的正确领导下,我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上,紧紧围绕重点展开工作,紧跟公司各项工作部署。在核算、管理方面做了应尽的责任。为了总结经验,发扬成绩,克服不足,现将20xx年的工作做如下简要回顾和总结。

  一、对本职工作的总结

  总体来说20xx年的需要做的事情很多,做好的不多。XX年上半年主要的工作中心在酒业,除一些具体的工作外,整体工作主要分如下几个阶段:

  1、一季度,协助财务经理做好上年度财务决算及年度会议数据提供工作,由于总部财务还没有形成规模,贸易公司和酒业全部在蛟河核算,内勤不熟悉业务,xx系统的不成熟的应用,给账务处理上带来一定的难度,(账面资产不实、漏单、重单)问题出现之后与内勤做过多次的对账调整。

  2、20xx年第二季度,进行清产核资工作,李总在这之前要求过我们进行清产核资,但当时由于人手不够,经验不足,缺乏完成工作的信心,始终没有进行此项工作,20xx年4月,由于看到了清产核资的重要性和必要性及李总的高度重视,在召集了蛟河基地各部门的主要负责人员,请来了长春会计事务所的孟总对清产核资进行指导,对存货、固定资产、各家往来科目(包括直营的一些资产)进行了盘点、清查,凭证、账务、报表等调整,7、8月份的时候算是走上了正轨,可以说财务的人员都努力去做,加班加点,但是由于财务的人员流动性很大,个人经验不足,工作过程中的失误,时间的不充足,有很多问题当时没来得及解决,造成后来连续性的账务处理出现的很多的问题以及漏洞、导致清产核资后续的账务无法继续进行,我应该承担责任。但在这个期间领导给予了极大的鼓舞和理解。在此用心的对领导说一声谢谢。

  3、协助领导进行税收筹划及银行等各部门报表及相关外围协调工作。

  4、由于各方面的资金的注入,20nn的公司有了一个销售高峰,市场有了显着的扩张,各个县市地区都有了经销商,市场经济调节下,我们的销售队伍逐渐增加,对总部内勤财务的要求也提高了,在票据传递、与经销商沟通上明显表现出不便,加之账务上的调整等各种因素,因此财务也根据这一现象决定将贸易公司财务核算移至长春总部,扩大长春财务,当时都是新近的人员,对业务还不熟悉,所以领导决定将我在20xx年8月-20xx年1月期间辅助这面工作。工作期间主要负责审核整理前期票据,东北区票据的审核及制单、总部、矿泉水部、专卖店、各直营公司费用的审核及制单、及各直营的对账工作、(深圳直营的对账工作)、20xx年1月中旬回基地做主管工作。

  二、批评与自我批评

  经过20xx年的工作,我觉得我是在痛苦和欢笑中成长过来的,如领导所说,我在26岁的时候经历了别的孩子没有经历过了,对于我来说是一份历练。也是由于这一年我发现自己老了(开玩笑的)正题:总结一下自身:

  1、业务水平有待提高。这里我不强调工作经验了,我要是40的时候经验就足了,还是在理论水平上没有到位。有一些国家税收政策、法规没有及时的掌握。

  2、工作中出现"死角",意思是心不够细。很多遗留问题没有及时解决。

  3、在做好自己业务工作之余,没有加强蛟河财务团队的提升。

  由于财务人员流动性大,工作岗位的调整,业务和公司理念、文化没有完全理解、消化,每个人都处在一个极其不成熟的阶段,所以我们需要不断的充实自己。

  4、尽力去做,却做不带尽善尽美。还是工作的方式方法的问题,走了很多弯路最后没有达到预定的效果。

  5、对于领导交代的工作没有出色的'完成。

  三、下年工作计划

  1、逐渐规范了库存材料的核算管理。

  包括原材料和库存商品,严格控制材料库存的合理储备,减少资金占用。在这方面我们正在计划进行,先对财务内部的账目进行核实,核对库房存货帐建立了材料领用制度,在对库房进行盘点,产成品要求每月盘点,这方面已经实行了2个月,起到了一定的控制作用,原材料库做不到每月盘点,毕竟实物多人力少,定每3个月盘点一次,每月对一次帐,即使处理、规避问题。只有在初始的环节掌握好

  2、在原来的基础上细划成本费用的管理,由于各种原材料价格增长,导致现在的成本不实,下阶段工作要明确新年度变动的成本,以保证销售及生产预算的合理性。加强了费用的项目管理,分门别类的计算实际消耗的费用项目,真实反映当期的成本。为以后各部门的绩效管理提供参考依据。

  3、提高精细华管理。认真执行《会计法》,进一步对财务人员加强财务基础工作的指导,规范记账凭证的编制,严格对原始凭证的合理性进行审核,强化会计档案的管理等。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类。

财务管理年度工作总结4

  回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下面我一一向各位领导和同仁汇报:

  一、财务核算和财务管理工作。

  组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩张,记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率,使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施,经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合,全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。

  财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下,能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大,尤其是在xx月至xx月收缴销售款的期间,现金流量巨大而繁琐,财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达xx万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始单据xx张,处理会计凭证xx张,准确无误地出具各类会计报表无数。

  制度属于企业的硬性管理,任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有,从当初的三两人到今天的上百人,规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中,财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度,建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

  财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外,为达成本单位的任务,还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系,全面处理了保险公司遗留资产的往来手续,并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

  二、资金调度和信贷工作。

  资金对于企业来说,就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开,各经营管理机构逐步建立,新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在X—X月份项目未能取得任何经济收益的情况下,公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求,为确保资金使用单位各项工作的顺利开展,与总公司一起筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了X月份开始的销售收款和银行按揭工作,在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行,及时偿还了银行到期贷,全年累计完成投资xx亿元,偿还到期贷xx万元。资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转,更是继续树立了东方公司“AAA资信企业”的良好形象。

  自项目启动以来,一直有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展,财务部与工行东塘支行建立了信贷关系,以期达到积累企业信誉的`目的。我部于X月—X月向银行申请房地产开发贷xx万元。期间收集、整理了大量资料,编制各类贷报告,与银行人员商谈贷工作,多次接待银行各级领导的视察,在完成贷工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系,同时使我们对贷工作有了全面的了解,学到了新的业务知识。

  三、全力协助招商工作。

  招商是本年度的重中之重,招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定,为公司制定销售价格、租赁价格,出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。

  由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见,以及全体员工的不懈努力,招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至xx月xx日,门店销售:xx个、住房销售xx个,成交率xx%,成交额xx万元,实收房款xx万元,尚有未收房款xx万元,资金回收率为xx%;预定门店xx套,收取定金xx万元。出租自有门店xx套,收取定金xx万元,出租率xx%。在这xx个月中,财务部和招商部同心协力,加班加点,尤其是在审批至xx月xx日的按揭贷中,表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭贷xx万元,创该行月发放按揭贷的最高记录。确实取得了骄人的业绩。

  时光飞逝,今年的工作转瞬即为历史。一年中,财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作,比如在资产实物性管理的建章建卡上,在各项经营费用的控制上,在规范财务核算程序、统一财务管理表格上,在及时准确地向公司领导汇报财务数据,实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求;要么就是执行乏力;也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些应该是xx年财务管理要重点思考和解决的主题,也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员,我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省,不断地鞭策自己,加强学习,以适应时代和企业的发展,与各位共同进步,与公司共同成长。

财务管理年度工作总结5

  xx在全体员工的共同努力下,我部完成了xx年度综合预算和未来五年资本预算的编制,完成了公司制定的融资配额和降低融资成本的目标和任务。以下工作总结如下:

  一是紧跟企业管理发展趋势,努力实现管理职能转变。

  致力于从财务数据的收集者和提供者转变为财务信息能量的释放者和推动者,从提供多项任务和交易信息到业务部门的`信息分析;参与战略决策,做好综合预算管理,完成预算编制,提供未来几年的财务报表计算和企业资本流动、流程、流程、流量等财务信息,为公司领导做出决策提供依据。

  二是做好基本会计工作,为公司发展提供基本信息服务。

  完成年度会计决算,检查和理顺交易会计关系,计算长期投资的股权和债权,规范会计程序,积极督促企业所得税退还,努力推进公司财务信息管理体系建设。

  三是加强资本管理,优化资本结构。

  加强资金的计划管理和综合调度,做好公司月度资本计划和资本计划实施的分析和检查,提前衡量资本使用效率和资本风险,及时跟踪资本运行,控制资本,使集团能够对资本进行测量"掌握有度";加强融资管理,积极拓展融资渠道,调整公司债务结构,优化资本结构;争取银行贷款优惠,使新贷款利率下降10%,降低融资成本,为公司节省财务费用。

  四、规范管理公司委托贷款和担保业务。

  严格控制委托贷款和担保业务的发展,强调按照规定的程序办理,完善相关手续;参与起草鹿解决方案,帮助解决公司的财务风险。

  五、完善财务管理,加强投资项目控制。

  致力于为业务部门提供决策支持的信息分析,完成可行性研究项目的财务分析和财务评究项目的财务分析和财务评价;实施预控制,收集、整理和分析拟投资项目的数据,提出财务评价和建议,为领导决策提供参考意见;加强投资项目的财务管理和财务监督;配合业务部门做好退出项目的前期方案制定。

财务管理年度工作总结6

  20xx年是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年,时间紧、任务重。财务管理部以利润最大化为财务管理导向,牢固树立“以完善制度为前提,以业务为抓手,以资金和全面预算为主线,以资产管理为重点,以信息化建设为支撑”的财务管理理念,在公司领导的直接领导下,按照各项工作部署,制订有针对性的工作安排:加强制度建设;面对新开工项目所需大量现金流,加强与银行的沟通,搞好融资工作,加强企业现金流管理工作,合理使用与调配资金;以预算管理为主线加强成本控制,降本增效。

  在这一年里,在各部门的共同配合下,通过全体财务人员的共同努力,主要完成了以下一些工作:

  一、健全财务内控制度,进一步规范各项会计工作

  1.实施《新企业会计准则》

  根据省国资委、集团公司、公司董事会的要求,我司于xx年全面施行新准则。财务部按照新准则的要求,对会计科目、辅助核算项目、成本费用项目、预算项目、会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定和平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善,如规范应付职工薪酬明细核算科目、现金流量增加了材料现金流的分船录入。经济业务的内部财务管理流程也进行相应调整,保证对经济业务的核算确实按照准则要求。今年年初顺利完成了用友财务会计模块的初始化工作和新旧准则账务衔接,起草了新会计准则下公司的《财务会计核算制度》,确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处理。

  2.财务部根据公司差旅费的实际执行情况,为进一步规范本公司工作人员差旅费开支行为、统一标准,制定了差旅费报销管理规定,细则中对开销范围、费用报销标准、报销流程等工作程序作了详实的解释。同时联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和规范。

  3、加强资产管理

  与信息室对u盘、电脑配件等的领用及领用后的管理进行沟通、梳理、完善;协助行政室拟定药品管理规定、对低值易耗品的管理进行沟通、梳理和完善;督促规划设备部加强对固定资产跨部门移交的手续管理。

  4.加强成本管理、出台成本管理办法

  针对公司造船成本管理薄弱的情况,年底与相关部门配合,组织制定公司的《成本管理办法》,明确了各部门的成本管理职责,从成本预测、成本决策、成本计划、成本控制、成本核算、成本报告成本分析以及成本监督方面都进行了详尽的规定,有利于进一步完善公司的成本控制体系,加强造船成本管理,提高公司经济效益。

  5.财务管理部绩效薪酬考核

  针对公司出台的绩效考核制度,我部相应地制定了绩效薪酬考核量化指标方案,从公司规章制度遵守情况、工作效率效果、6s等多个方面对本部门员工绩效进行考核,并拟定相应的奖惩办法。实践表明,该项考核制度的实行有效地调动了大家的积极性,合理地利用了人力资源。

  6.结合公司“6s”规定,重新完善部门“6s”管理规定、进一步细化部门6s考核量化指标。

  7.根据公司专题会议提出的编写作业指导书的要求,我部明确分工,将本部门工作细化为出纳业务、资金管理、外汇管理、银行对账作业、银行询证、执行建造合同准则、物资采购业务、劳务结算、基建技改工程、固定资产业务、成本核算业务指导书、保险业务、财务报表编制、涉税业务等十几个模块,组织部门骨干分工负责编写本岗位的作业指导书,经过层层审核,跨部门报送给相关的部门领导会签,4个月的精心编制、修改和完善,整理出一套实用于财务管理作业的作业指导书。它规范了业务处理程序,固化了作业流程,为部门员工有序开展活动提供了支持。

  二、资金管理方面

  资金运营:本年度是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年,由于多艘船舶同时建造,资金一度吃紧。财务部根据公司的资金管理办法,结合生产节点与物资纳期计划,合理地安排融资进度与额度,以保证生产经营所需。

  通过与银行的积极沟通,新争取到7000万元贷款,并降低了部分贷款利率,延长了还款时间。同时获得了更大的银行承兑汇票的授信额度,截止11月31日,我司今年共开出银行承兑汇票39742万元比去年同期增加了86.2%,大大缓解了我司资金压力,降低了贷款利息支出,保证了我司生产经营的正常运转。

  外汇运作方面,财务部合理编制收付汇计划,通过远期结汇等有效手段,获得直接收益186万元。并与外汇管理局进行了大量卓有成效的沟通,为船舶交付扫清了政策障碍。为多艘船提供了质量保函,保证我司能够及时交船。

  资金风险管控:我司资金活动较为复杂,资金内部控制不可能面面俱到。财务部对公司生产经营管理各种业务进行认真梳理,根据不同的环境不同的风险大小,明确关键的业务、关键的程序,从而确定关键的风险控制点,针对关键风险控制点制定有效的控制措施,集中精力管控住关键风险:我部进一步规范本公司工作人员差旅费开支行为,颁布了《差旅费报销管理规定》;联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和规范;我部通过加强物资采购合同的审核、材料发票的审核、物资款项支付的审核等方面加强物资采购业务的财务控制;针对船东撤单的情况,我部集中关注了与撤销船只关联的债权债务关系,属于债权的(船东赔款、预付材料款)谨慎确认收入和损失,定期督促业务员催收,属于债务的(物资采购违约款)要求业务员尽快把相关的手续办好,与此相关预付款保函、保函保证金也督促资金管理员跟银行沟通撤销和收回。通过识别并关注资金活动主要风险来源和主要风险控制点,财务部提高了内部控制的'效率、实现了公司资金的安全运营。

  三、围绕公司生产大纲,制定和下达年度财务预算,持续推进全面预算管理工作。

  本年度财务预算的编制工作,秉承“自下而上,自上而下”的工作思路,总体协同各归口管理部门的预算,预算表格根据新企业会计准则的要求,对相关预算项目进行了修正。

  财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况,xx年7月份组织对公司上半年预算执行情况进行分析。年中多次组织工程课、规划部等部门召开预算沟通协调会,对年度预算进行调整。

  四、成本管控

  船市进入微利时代、造船的成本管理成为公司核心竞争力之一,为了加强成本监管,财务部修订出台了《成本管理办法》,按期召开由黄总、李副总亲自主持、财务部具体负责议题、会议纪要、编制会议决议、落实会议决议的成本分析会。

  除了加强造船成本控制外,财务部也加强了对基建技改工程的检查工作,本年度对在建的拼焊平台、浮码头工程、内业二工段墙体工程实施进行跟踪检查,相关工程决算实行刚性审核,对于超支的、不合理的部分坚决不予通过。

  五、材料

  1.强化材料采购一般审核

  强化对物资采购审核,物资采购审核一定要要查验合同,以合同规定的条款为准,并查验申报审批表或审批报告等相关资料是否齐全,领导签批的若与国家相关法规、公司制度规定、合同等相左,必须提出来,不得审核通过。

  2.认真贯彻落实物资增补规定,规范材料出库

  根据物资增补规定,红单及技术修改单停止使用,1月份开始工具库动力请购单已停止使用,用工具、配件、易耗品审批单取代,各作业课、职能部门申请领用工具、配件、易耗品时,先填写申购单,经规划设备课批准后,交由物质部采购;所有科室在领用工具、配件、易耗品时需按工具、配件、易耗品的工程号进行领用;设备大修改造单独立项申报工程号的机器设备在领用工具、配件、易耗品时按修理工程号进行领用,不再按工具、配件、易耗品的工程号进行领用。我部联合物资部加强了仓管组对物资增补规定执行的力度。

  3.加强进口设备管理

  本年度我部对物料管理系统中进口设备的初始设置进行了修改、完善物料系统进口设备出库流程,并解决了物料管理系统无法根据入库单的币种直接带出出库的进口设备的币种导致在做出库统计时无法按币种统计的问题。

  4.积极盘活积压物资

  组织物资部对长期购入未用的钢板的清理,联合物资部、纪检委就积压的物资按省产权交易中心的要求的流程着手进行处理,督促评估公司完成积压物资的评估工作,提交评估结果。

  六、加强税务管理,有效避免公司的税务风险

  xx年财务部积极与市区有关税务部门沟通与联系,完成了xx企业所得税纳税申报:相关的研发费用所得税加计扣除、节能节水专用设备所得税抵免、残疾人员工资所得税加计扣除在规定的时间内完成申报备案,积极发挥了税收效益。国外设计费代征代缴营业税及其他附加税也上缴到税务局。

  在规定的退(免)税申报期收汇核销,及时办理出口退(免)税,加快资金回收,截止11月31日总共取得出口退税款1.4亿元。

  七、小金库专项治理工作

  认真贯彻落实《通知》精神,全面摸清“小金库”产生的根源与存在形式,全面排查我司财务账目,对照规定检查帐务处理的合规性,对汇款挂帐进行清理,对开出的收款收据进行核销,对开出的所有发票进行核销,对不正确的账务处理及时进行改正,并对所有帐务进行清理,自查自纠,及时发现和解决问题,确保了“小金库”治理工作有效开展。

  通过小金库专项治理工作的开展,我部对内部各管理环节进行了一次全面系统地梳理,寻找风险点,加以改进,及时堵塞资金和资产管理漏洞,促进企业建章立制,完善内部控制机制,着力构建防治“小金库”、实现稳健发展的长效机制。

  八、与其他部门的协调

  财务管理部是服务部门,在做好基础工作的前提下,主动发挥管理职能,加强与其他部门的沟通:材料采购对企业的资金流影响很大,财务部积极配合物资部做好审核、付款、对账、催账等工作;协助行政室拟定药品管理规定;配合企管办项税务局办理申报省名牌产品的纳税证明;配合企管办向税务局申请开立申报节能奖励的纳税证明等等。

  九、抓好财务部自身队伍建设

  总体上看,本年度财务部工作负荷比较大,从实施新会计准则、继续推行全面预算管理、加强资金管理、积极盘活积压物资、做好专项审计工作等,任务重时间紧,财务部充分发挥团队力量,做好部门内责任分解,将工作任务落实到人,并为每个工作岗位设定相应绩效考核量化指标,顺利地完成本年度的财务管理工作

  同时通过定期进行小组讨论和一对一“传、帮、带”工作对部门人员进行业务培训,进行适当的换岗,加强了内部核算监督,促进了各岗位的交流合作,提升科员综合工作能力。

  明年工作的展望:

  除了日常财务管理活动外,xx年,我部将按照公司信息化建设五年规划的要求,全面推进推进财务信息化进程:

  不断建立和完善基本编码档案包括物料清单、存货编码、固定资产编码、客户供应商编码、人员和部门编码、会计科目编码等基础档案体系。定制统一的标准是公司整体信息化建设的基础,实现设计、物资、财务使用统一的档案编码,从而实现生产设计、采购、库存、财务等等模块的集成。力图达到这样的一个效果:根据经公司经营领导班子审定通过的年度生产大纲,在船舶设计软件上进行生产设计,生产设计成为物资管理系统的物料清单,再根据生产计划安排物资纳期,收发货、组织生产经营、并进行财务核算和监督。

  财务信息化划分为两大主线:一条以材料为主,系统性的实现从签订采购合同开始、到合同到货、发票、付款等执行情况的监控,打通包括企业管理物资采购,库存管理,财务管理等各个环节,形成物流、财务信息的全面整合,实现企业物流、信息流、资金流的集成;一条以预算为主,在合同的基础上,各部门各业务员根据合同进展情况提出每个月的月度用款申请,并进行逐级审核,形成月度预算数据,将费用支出动态的与合同直接挂钩,同时实现月度预算对关键业务进行实时监控,财务与物流业务高度集成,对实际资金支付进行事前实时控制,解决企业预算控制滞后的难题。形成预算与费用实时联动,提高资金审付方面的效率和月度资金安排的科学性。