学校内控工作的经验和做法

学校内控工作的经验和做法

　　为了有效防控廉政风险，进一步提高我校内部管理水平，我们积极行动，内控规范的贯彻实施已取得初步成效。现将主要经验做法，总结如下：

　　一、组建领导小组，作为内控抓手

　　单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各处室的协作和配合。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。

　　成立了由校长任组长、党支部书记王任副组长、各处室负责人为成员的内部控制规范领导小组。领导小组下设内控工作办公室，校办室主任彭新强牵头协调内部控制的建立与实施工作，各处室为内部控制的具体执行机构，积极配合内控工作办公室建立和实施内部控制，对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出学校内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促各处室落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。

　　二、拟定工作方案，明确推进计划

　　我们制定了《内部控制规范工作方案》 。加强内控规范的宣传，学习内控相关知识，制定内控工作方案，成立内控工作团队。对财务及相关处室人员进行培训、梳理制度流程、费用支出，风险分析、建立控制机制，优化制度。

　　三、构建内控机制，保障内控实施

　　（一）建立了我校内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价 。

　　（二）梳理了我校主要经济业务管理制度及流程。针对预（决）算管理、经费收支管理、政府采购管理、合同管理以及资产管理等，完善了内部制度，加强内部控制监督评价 。做到经济业务管理规范有序，内控管理职责清晰，提高单位人员工作效率，实现内部管理的规范化、法治化和信息化。

　　我们建立了《财物工作制度》，明确了出纳、会计职责；

　　建立了《磻溪初中治理教育乱收费责任追究制》，强化了教师管理；

　　建立了《磻溪初中校务公开制度》，坚持每学期对公用经费收支情况进行公布，公开、透明。建立了《磻溪初中固定资产管理制度》，从采购、验收、使用、报废等各个环节强化资产管理；

　　《中政府采购细则》，物品采购、工程采购逐步步入正规；

　　建立了《校园工程建设管理制度》，加强了校园工程的质量监督；

　　《磻溪初中合同管理制度》，确保了合同制定、保管的规范。对制度和流程进行固化并达到常态化，真正实现从“人治”管理向“制度”管理和科学管理的转变。

　　（三）注重细节，强化管理

　　细节决定成败，对于学校财务工作和资产管理更应该注重细节。

　　1、采购必须经过相关部室核准，先报采购申请，后采购；

　　2、所有票据必须注明用途，附清单或者相关合同复印件；

　　3、属于政府采购的物品或者工程，必须有政府采购文件。