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企业管理制度

时间：2024-05-30 15:40:41 企业管理我要投稿

[精华]企业管理制度

　　在当下社会，我们每个人都可能会接触到制度，制度是指一定的规格或法令礼俗。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的企业管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。

[精华]企业管理制度

企业管理制度1

　　目的：降低采购成本、提升采购质量、保证采购时效、规范采购流程、保障公司正常运营

　　适用：原辅材料、办公用品（耗材）、零星物料、委外加工、设备与零部件、其它

　　保密：内部普通

　　关键词：工作职责、采购流程、处理方法、责任、激励、管理、制度

　　报（抄）送：总经理室、副总经理室、厂长室、财务室、仓库、本司各生产与职能部门

　　第一条部门设置与人力资源配置

　　1、根据公司发展需要，保证采购规程的彻底落实，公司特此设立专门的采购部门，具体负责公司一切采购事务；

　　2、采购部配置采购主管一名、采购员二名；

　　3、采购部组织架构如下图：

　　总经理

　　副总经理

　　厂长

　　采购主管

　　采购员

　　第二条主要职责

　　1、总经理：负责重要、贵重、大宗物料的采购审批，以及重要供应商的认定。

　　2、副总经理：负责固定资产、办公用品（耗材）、零星物料、临时紧急物料的采购审批。

　　3、厂长：负责原辅材料采购、设备与零部件采购、委外加工的审批。

　　4、采购主管：

　　①、遵守公司各项规章制度，主持本部工作，处理公司日常采购事务，做好采购5r管理；

　　②、负责开发供应商：根据公司所需采购物料的种类，利用现有的资料、公开征求、同行业介绍、供应商自荐等方式收集所需供应商的信息，并根据其价格、品质、服务、地理位置、存货政策、柔性等情况等进行分析，符合要求的，列入合格供应商，并定期对其进行评估与管理；

　　③、负责询价、比价、议价：根据采购计划要求，采取多家供应商报价的方式，进行成本分析，价格分析，市场调研来确定采购目标价，报总经理核准后备档；对经常性使用，且使用量较大的材料，应事先选定厂商，议定长期供应价格；

　　④、负责审查签认单据，包括部门请购单、供应商送货单、报价单、发票等等，发现问题及时协调处理与报告；

　　⑤、负责订购单的下达：根据各部门的有效请购单，把请购物料的种类、数量、日期等信息进行分类整理，做好采购计划，以集中采购的原则，向采购员下达订购通知；以及外协加工订单的下达与进度的跟进；

　　⑥、负责物料催交与到达：根据采购计划，及时有效地与供应商进行协调与沟通（如品质标准、交货日期、退货协议等等），确保物料与委外加工部件按时到达，不得因为品质、数量、交期等原因影响公司正常运营。

　　⑦、负责采购完成后的单据整理归类与登记录入，制作月度报表；

　　⑧、及时完成公司交办的其它工作。

　　5、采购员：

　　①、遵守公司各项规章制度，及时完成各项采购任务；

　　②、负责了解物料采购信息，收集物料市场价格；

　　③、根据公司各部门的要求与主管下达的采购任务做出合理采购计划，保证所需物料及时采购到位；

　　④、保证所采购物料的价格、质量、数量符合要求，并处理或协助处理品质和数量等异常情况；

　　⑤、对采购回来的物料（包括供应商送货上门的），应及时通知质检人员进行检验，要求仓库人员对合格物料进行清点入库或直接移交给用料部门；

　　⑥、负责或协助处理退货事务；

　　⑦、定期检查公司物料库存情况，及时将采购单据交主管领导核签后与财务部进行结算。

　　⑧、及时完成公司交办的其它工作。

　　第三条采购的基本原则：

　　成本效益原则、物料质量原则、进度配合原则、公平竞争原则、集中采购原则。

　　第四条申购权责与流程

　　1、请购核准权限

　　①、原辅物料：请购金额预估在10000元以下的，由厂长核准；请购金额预估在10000至50000元的，由副总经理或总经理核准；请购金额预估在50000元以上的，由总经理核准；

　　②、办公用品（耗材）、防护用品、设备与零部件及其它零星物品：请购金额预估在200元以下的，由行政主管核准；请购金额预估在200至1000元的，由副总经理或厂长核准；请购金额预估在1000元以上的，由总经理核准；

　　③、委外加工：外协加工金额预估在50000元以下的.，由厂长核准；外协加工金额预估在50000元以上的，由副总经理或总经理核准。

　　2、申购责任人与申购流程

　　①、原辅材料a：本原辅材料包括实木、板料、木皮、刀具、布（皮）料、油漆（含天那水、稀释剂、固化剂、灰土等、包装材料、设备与零部件）等等，由所需部门主管申购；

　　②、原辅材料b：本原辅助材料包括所有五金配件、大理石、玻璃等等，由所需部门质检员或设计员申购；

　　③、原辅材料c：本原辅助材料包括502胶、组装胶、封边胶、贴皮胶、玻璃胶、常用快牙、打包胶卷、卷尺、刀片、手套、口罩、沙卷（带）、常用医药品等等，由仓管申购；

　　④、办公用品（耗材）、共用设备及其零部件：由行政人事部申购；

　　⑤、委外加工：由部门主管或厂长申请；

　　⑥、申购责任人在《申购单》上必须详细标明所需物料的名称、数量、型号（规格）、使用工程、质量要求、到达日期等事项，经权限人员核准后交采购部主管人员组织采购；

　　⑦、申购流程如下图：

　　填写申购单

　　权限人不准

　　权限人核准

　　提交采购部

　　第五条采购流程

　　采购流程如下图：

　　采购部接受有效申购单

　　采购主管整理归类

　　开发供应或外协加工商

　　固定供应或外协加工商

　　询价、比价、议价

　　退货处理

　　下达采购指令

　　验收

　　入库

　　进行购买

　　不合格

　　合格

　　定价

　　照约定付款

　　第六条采购管理流程

　　采购流程如下图：

　　供应商信息

　　各部计划所需物料

　　采购申请单

　　采购订单审批

　　采购明细表

　　采购汇总表

　　采购协议

　　采购部

　　价格

　　管理

　　通知收货

　　质量控制

　　退货管理

　　进库单

　　委外加工管理

　　委外产品验收

　　委外加工达成

　　采购发票管理

　　整理付款

　　购买过程管理

　　退货管理

　　采购月报表

　　第七条退货

　　以下三种情况应做退货处理：

　　①、对合格率未达到要求的物料应做批量拒收退货；

　　②、对良莠不齐的物料应做部分拒收退货；

　　③、对在生产使用过程中发现的少量不良品的退货；

　　第八条采购事故的处理方法与责任

　　1、非采购人员采购不当的。比如下单采购贴皮木板、虎脚、雕刻件等，而客户取消订单或改变材质等原因造成的不良采购的，处理方法如下：

　　a，若供应商还未进行订单的正式生产，由采购人员与供应商协调取消此单；

　　b，若供应商已进行了生产，要求供应商提供准确的生产数量，再协调看此种物料是否会在今后的生产中使用，若将来有用，只需与供应商协调将送货期推后即可。若不可能再用，应尽快与供应商协调以成本价将物料金额算清，并考虑物料报废后是否有利用价值，同时知会相关部门向客户索取已生产物料的赔偿金，尽可能将损失降到最低。此类责任由公司承担（类似的采购事故，参照此条执行）。

　　2、如果供应商交期无法达成时，采购部应先发改善通知，强烈要求供应商改善，可根据交期未达成而影响公司生产情况的程度，给予扣款或延迟付款，以督导并强制供应商改善，若供应商无法改善，应及时报告并建议更换新的供应商。若既不报告又处理不当时，因而影响公司正常运作的，由采购责任人负担相关损失费用。

　　3、第七条退货事项由采购部负责办理。如果是第七条中第①、②款的情形退货未成而对公司造成的损失概由当事采购人员承担。

　　4、如果因申购人对所申购物料的名称、数量、型号（规格）、使用工程、质量要求、到达日期等事项未做详细标明而引发的相关采购事故，由申购人与采购责任人分别承担90%和10%的事故损失。

　　5、委外加工产品，原则上由木工质检员到外协加工厂进行现场检测，合格后方可收货运回，由于质检人员的检测失误，致使不良品入库或无法使用，又没法做退货处理的，由质检责任人员承担损失；其它物料由于质检人员的检测失误，致使不良品入库或无法使用，又没法做退货处理的，由质检责任人员与采购责任人分别承担80%和20%的损失。

　　6、如果某供应商对其所供应的某一物料价格提出上涨时，不管上涨的幅度是否符合市场行情，采购部门必需做一个完整的市场调查，核实价格，了解行情，请供应商重新列出成本分析表与报价单，呈报权限领导核准，备档后方可实施采购。否则，上涨部分由采购责任人承担。

　　第九条整理付款

　　1、现金结算：

　　①、送货上门的：采购物料验收合格后，由质检、仓库等相关人员在送货单（或发票）上签字确认，采购主管审查签字后呈权限领导核准，财务付款；

　　②、自行取货的：由采购人员填写经采购主管审核、总经理或主管副总核准的借支单到财务挂账预支现金，物料采购回来时，经上述规程确认后再及时到财务核销。

　　2、月度结算：

　　采购物料验收合格后，由质检、仓库等相关收货人员在送货单（或发票）上签字确认，由采购部与财务部分别记入台账；由采购部在约定日期与供应商核对当月发生采购事务，并相互签字确认，最后由财务部核对，呈报权限领导核签后在约定日期付款。

　　第十条采购人员原则上不能接受供应商的吃喝宴请以及礼物，无法拒绝的应征得公司同意后方可应邀或将礼物上缴公司。否则，予以吃喝宴请以及礼物金额的三倍的处罚。

　　第十一条严禁采购人员索取或接受回扣。如违反禁条，经查实后，予以回扣数额的三倍的处罚，情节严重的，交由司法机关处置。

　　第十二条采购激励

　　采购人员应充分利用广泛的采购资源、运用询比议价技巧，在不影响品质与公司正常运作的前提下，最大限度地将采购成本降到最低。如果在材料市场没有大的变化的情况下，按原计划进行的物料采购，对于比目标价低出的部分，公司给予当事采购员差价的20%的奖励。

　　第十三条本制度由各部门负责人与相关人员配合行政人事部监督落实执行。

　　第十四条本制度条款如有与日前制度相抵触的，依照本制度执行。

　　第十五条行政人事部对本制度享有最终解释权。

企业管理制度2

　　第一章总则

　　第一条预算管理的目的

　　为推动预算管理的顺利实施，提升公司管理水平，强化内部控制，防范经营风险，实现公司经营目标，根据公司的实际情况及管理要求，特制定本管理制度。

　　第二条预算管理的任务

　　预算管理贯穿于公司经营管理活动的各个环节，是提高公司整体绩效和管理水平的重要途径，其主要任务是：

　　1、推进战略目标管理，实现长期规划和短期计划相结合。通过编制预算，细化公司战略规划和年度经营计划，对公司整体经营活动进行一系列量化的计划安排，有利于战略规划与年度经营计划的监控执行。

　　2、为绩效管理提供制度依据。通过预算管理与绩效管理相结合，为公司的全体员工设立行为标准，明确工作努力的方向，促使其行为符合公司战略目标及年度经营目标的要求。

　　3、强化事中控制与成本监控。通过寻找经营活动实际结果与预算的差距，可以迅速地发现问题并及时采取相应的解决措施。通过强化内部控制，降低了公司日常的经营风险，加强对费用支出的控制，有效降低公司的营运成本。

　　4、加强公司内部信息沟通,使各部门的目标和活动协调一致。通过全员参与、全方位和全过程预算管理体系的设计，实现对公司整体经营活动的事前规划、事中控制和事后分析反馈，增强公司对经营活动的控制能力。

　　5、促进资源优化配置。通过编制预算，使公司管理层必须认真考虑完成经营目标所需的方法与途径，并对市场可能出现的变化做好准备，促进公司各类资源的有效配置，提高资源利用效率。

　　第三条预算管理的范围

　　一切生产经营活动，全部纳入预算管理，做到全员参与、覆盖，并进行事前、事中、事后相结合的全程监控。

　　第四条预算管理体系的模式

　　根据公司的实际经营条件和管理特点，公司预算的重点是目标利润，采取以成本控制为核心的预算管理模式，以销定产、以产促销，提升企业内部管理水平，提高企业核心竞争力，推动企业各项目标的完成，以保证最大限度地实现公司经营目标利润。

　　第二章预算管理体制与组织体系

　　第五条预算管理体制

　　公司实行统一规划、逐级管理的预算管理体制，确定以下管理原则：

　　1、统一规划原则。预算目标由公司统一规划，并与公司经营目标相一致，各级预算必须服从于公司的战略目标和经营目标。

　　2、分级管理原则。预算目标按逐级分解的原则实行分级管理，经下达的预算指标由公司各级部门负责落实，各单位对各自归口的业务做预算，并对预算执行负责，公司统一对各单位预算执行情况分析考核。

　　3、适度性原则。遵循实事求是的原则，防止低估或高估预算目标，增产节约和增收节支并重，保证预算在执行过程中切实可行。

　　4、上下结合原则。自上而下分解目标，自下而上编制预算。

　　5、不调整原则。预算一旦确定，没有审批，不予调整，以保预算的严肃性与合法性。

　　第六条预算管理的组织机构

　　预算管理的组织机构包括：董事会、公司领导班子、预算管理小组及预算责任网络。

　　第七条董事会

　　董事会是预算管理的最高决策机构，董事会依据公司的发展战略，结合股东的期望收益、经营环境、经营计划等因素审议、负责组织实施经董事会批准通过的预算方案及其调整方案，并通过授权公司领导班子组织制定，下达正式年度预算方案及其调整方案。

　　第八条公司领导班子

　　1、审议预算管理小组提交的公司预算草案、各部门年度草案和调整草案，审批后上报董事会审批;

　　2、审议预算管理小组提交的公司季度滚动预算草案和各部门季度滚动预算草案;

　　3、审查预算执行分析报告,提出改善措施;

　　4、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突;

　　5、审议与预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。

　　第九条预算管理小组

　　预算管理小组是预算管理的执行机构，行使以下职权：

　　1、具体负责拟定和修改公司预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标(包括总目标和目标分解体系)、预算编制方针、预算编制程序，预算编制手册(编制说明、编制表格)、预算执行监控方法等，报公司领导班子审议;

　　2、根据年度经营计划，将公司领导班子提出的预算总目标进行分解、下达;

　　3、组织各部门编制预算或调整预算，对部门编制的预算草案或预算调整进行初步审查、协调和平衡、汇总后编制公司预算草案或预算调整方案，上报公司领导班子审议;

　　4、向公司各部门下达经批准的预算方案，监督各部门预算执行情况，定期进行预算执行情况的分析评价和反馈;

　　5、组织预算管理的培训工作，向预算编制、执行单位提供技术支持，提出改进预算管理工作的意见;

　　6、遇有特殊情况时，向公司领导班子提出预算修正建议，或接受并初步审查各部门提出的预算调整申请;

　　7、监督预算执行情况，并组织对预算执行结果进行分析评价和反馈，在规定的权责范围内处理相关问题，向公司领导班子提交本预算年度预算管理工作的分析报告。

　　第十条预算责任网络

　　预算管理涉及面广、业务交叉点多，各有关部门必须做到分工协作、职责明确、充分沟通、密切配合，为确保预算管理工作的顺利进行，成立预算责任网络。

　　预算责任网络以公司的组织机构为基础，根据所承担的预算责任划分，包括公司各部门、二级公司。

　　预算责任网络负责提供编制预算的各项基础资料包括：本部门的预算初稿和初稿依据;监督本部门预算的执行情况并及时进行反馈;根据内外部环境的'变化提出预算调整申请，协调本部门内部资源及部门之间的预算关系;各部门第一负责人对本部门预算承担第一责任。

　　第十一条预算责任网络责任中心的划分

　　预算责任网络是各级预算执行主体，根据其在组织内部具有的一定权限和承担的相应经济责任划分为不同的责任中心，以承担不同的预算目标责任。

　　责任中心可分为以下几类：利润中心(内部利润中心)、费用中心。

　　1、利润中心(内部利润中心)为负有利润责任的营销管理部与二级公司，其决策能够决定本责任中心的利润(内部利润)、收入、成本费用等主要因素，控制目标是特定预算年度的利润(内部利润)及其相关指标。

　　2、费用中心

　　费用中心为有期间费用责任的部门，控制目标是特定预算年度的各明细费用指标。

　　第三章预算期与预算编制期

　　第十二条预算期

　　预算期指预算编制覆盖的经营期间和预算的实际执行期。公司预算期为每年的1月1日-12月31日。

　　第十三条预算编制期

　　预算编制期指预算实际编制的时间。

　　公司实行保持以一年为一期，每三个月滚动一次的预算编制方法，因此公司的预算编制分为年度预算编制与季度预算编制。

　　公司年度编制期为每年10月-12月，这一期间为编制下一预算年度的预算编制期。

　　公司季度预算编制期为每季度末月的15日(暂定)开始着手编制下一季度滚动预算。

　　第四章预算的编制

　　第十四条预算编制的主要内容

　　1、预算表编制的相互关系上分三个层面：预测表、计划表及预算表。

　　(1)预测表是对外界市场情况和内部资源所做的预测，包括市场需求、销售价格、采购价格、生产能力的预测。预测结果只与内外部情况相关，不受公司战略目标和公司年度经营目标影响，是制定计划和预算的依据。

　　(2)计划表是在预测表的基础上，根据公司战略目标和年度经营目标制定，包括公司主要生产经营活动的各项计划，如销售计划、生产计划、物资需求计划、采购计划等。以上所指计划只是公司和各部门及生产单位所有计划的一部分，作为制定预算表的依据。

　　(3)预算表是在对市场情况及内部资源状况充分分析研究的基础上，对涉及预算的计划进行进一步的细化和价值量化，形成一个完整的具备一定风险防范措施的资源优化配置方案。

　　2、按预算涉及的业务活动领域分类，包括业务预算与财务预算两大类。

　　(1)业务预算又分为销售预算和生产预算，用于计划公司的基本经济业务。包括销售收入、销售费用、货款回收、各项采购预算、生产计划、各种生产物资、能源需求计划及预算、制造费用预算、产品成本预算、生产成本预算、库存物资结存预算、运输计划及预算、零修计划、工资及工资附加费分摊预算、运输费预算、差旅费预算等。

　　(2)财务预算是关于资金筹措和使用的预算，包括现金预算、长期资本支出预算、长短期借款预算、预算会计报表等。

　　第十五条预算的编制方法体系

　　在编制预算过程中，应区别不同的预算项目，结合使用固定预算、滚动预算、零基预算等多种预算编制方法。

　　1、采用滚动预算编制方式的项目

　　(1)销售预算，包括销售收入、销售费用、货款回收等预算，采用按季进行滚动的方式;

　　(2)各项采购预算，包括采购计划表、各种原主材料、辅助材料、备品备件、燃料、采购现金支出预算等，但不包括固定资产采购预算;

　　(3)生产预算，包括生产计划、各种生产物资需求计划及预算、制造费用预算、产品成本预算、生产成本预算等;

　　(4)库存物资结存预算、运输计划及预算、零修计划等;

　　(5)工资及工资附加费分摊预算、运输费预算、差旅费预算、投资变动预算等;

　　(6)所有会计科目预算及财务报表预算，但财务报表预算填列各月度详细数据，只需要季度总数即可。

　　2、按年度编制固定预算的项目

　　(1)固定资产预算，包括固定资产大中修、固定资产需求预算、固定资产采购预算、折旧分摊预算、技术更新改造预算等;

　　(2)管理费用中各部门费用预算、咨询费用预算、保险费预算;

　　(3)销售费用中产品广告宣传费预算、市场调研费用预算。

　　3、以上项目在分别采用滚动与固定预算编制方式时，可根据项目性质同时结合使用零基预算方式确定预算指标，如各项费用预算、技改更新改造预算等。

　　第十六条滚动预算编制的具体操作

　　公司采用滚动预算的编制方法，预算期一直保持12个月，每季度连续进行预算编制，即每过去一个季度，便补充一季度的预算编制，永续向前滚动，最近一个季度的预算数据细化到每月，后三个季度的预算编制数据以季度总数为准，实现“以月保季，以季保年”的目标。具体编制如下：

　　1、本年末(10月-12月)编制下一预算年度全年预算，同时将下一预算年度第一季度总数细化分解至1月-3月的月度预算，二、三、四季度预算编制以季度为单位。

　　2、预算年度第一季度预算执行结束前(3月15日前)，根据当季预算执行情况的差异分析、上期编制的第二季度预算总额，以及对第二季度的预测编制二季度4—6月月度预算，并调整三、四季度预算总数。在调整三、四季度预算总额时应保证年初预算确定的当年年度预算总目标的完成，同时增加下一预算年度第一季度预算总数的编制。

　　3、第二季度结束前(6月15日前)，根据一、二季度预算执行情况，以及对本年度内剩余预算期情况的预测，确定是否需要调整当年的年度预算，同时根据年度预算调整情况编制第三季度7-9月月度预算和第四季度预算总额，调整下一预算年度的第一季度预算，增加该预算年度的第二季度预算。

　　4、第三季度结束前(9月15日前)，编制第四季度10-12月月度预算，同时将下一预算年度第一、二季度预算总额，增加该预算年度的第三季度预算。

　　5、第四季度开始后(10月15日)，开始编制下一预算年度预算，同时将下一预算年度第一季度预算细化分解至1-3月的月度预算，二、三、四季度预算编制以季度为单位，以此类推。

　　第十七条年度预算的编制程序

　　1、预算编制准备

　　在编制下一预算年度的年度预算之前，预算管理小组组织各部门做好各项准备工作，包括信息收集、本预算年度经营计划及预算的执行情况资料的整理，测算并调整制定预算的有关指标数据，分析研究下一预算年度的发展趋势，预测下一预算年度预算的总体情况，拟定预算假设。

　　2、年度预算编制流程

　　(1)每年10月1日前，公司领导班子根据经董事会批准的公司年度经营目标，确定下一预算年度的预算目标。

　　(2)根据下一预算年度预算目标和公司初步分解的经营计划目标，预算管理小组负责将预算目标具体分解到各部门和单位。

　　(3)公司预算管理小组制定详细的预算指导文件，在10月15日之前下发到各部门。

　　(4)预算指导文件具体包括：公司预算目标下达文件;预算假设、表格、编制说明和编制进度要求。

　　(5)公司各部门和各二级公司分析以前年度预算执行情况，根据对下一预算年度经营环境的变化、年度经营目标、预算目标、预算指导文件的要求及部门计划，编制下一预算年度的预算草案，交本部门主管领导初审，由主管领导提出意见并进行修改。

　　(6)11月20日之前，公司各部门将审核后的预算草案上报公司预算管理小组，预算管理小组初步审查各部门和各单位上报的预算草案是否符合编制要求，并提出修改。

　　(7)公司预算小组负责汇总平衡各部门的预算草案，编制公司总体预算，包括现金预算表、预计资产负债表、预计利润表、预计现金流量表及其他有关资料，提交公司领导班子审议。

　　(8)11月30日前，由公司领导班子组织召开预算编制质询会，审议各部门及公司整体预算草案。

　　(9)12月5日前，由预算管理小组组织各部门，根据年度预算质询会的审议，修改各部门及公司整体预算草案，并报公司领导班子审核。

　　(10)12月15日前，由公司领导班子将通过审核的预算草案报董事会审批，批准后的预算方案，由预算小组确定成文后正式下达给各部门执行。

　　第十八条季度滚动预算编制流程

　　1、每季度末15日前，公司领导班子围绕公司年度目标的实现，根据本预算年度前几季的实际执行情况，分析未来趋势，经营环境若无重大变化，按年度预算确定的目标，确定下期预算目标，由预算小组进行指标分解，并组织各部门开始编制下季度滚动预算。

　　2、若经营环境发生重大变化，按预算的调整原则和流程调整本预算年度公司目标，并按照调整后的目标，组织各部门开始编制季度滚动预算。

　　3、公司各部门在分析以前季度、预计未来各项业务情况的基础上，编制预算年度剩余各季预算，将最后一季预算细化到3个月份，并同时增加一季预算，使预算期始终保持四个季度，制定出季度滚动预算草案，交主管领导初审，由主管领导提出意见并进行修改。

　　4、每季度末月23日之前，公司各部门将审核后的预算草案上报预算管理小组。预算管理小组审查公司各部门上报的季度滚动预算草案是否符合公司总体的方针、目标，讨论通过各部门预算草案或返回重编。

　　5、公司预算管理小组负责对讨论通过的各部门季度滚动预算草案汇总平衡，编制公司季度滚动预算草案，提交公司领导班子审议。

　　6、每季度末月25日前，由公司领导班子组织召开季度滚动预算质询会，审议各部门及公司整体季度滚动预算草案。

　　7、每季度末月28日，由预算管理小组组织各部门，根据季度滚动预算质询会的会议精神，组织各部门修改季度滚动预算草案，报公司领导班子审批。

　　8、每季度末月30日前，预算管理小组将经公司领导班子审批后的季度滚动预算下发执行。

　　第十九条预算预备费

　　预算编制时，公司预留一定的预备费作为预算外支出的备留，预备费总额为公司年度预算总成本的一定比例。

　　预算预备费总额的确定根据预算编制和执行经验、对预算年度基本假设的依赖和争议程度、预算年度重大经营政策环境的变化，以及其它不确定因素的分析等，由预算管理小组建议提留比例，经公司领导班子审批通过。该比例一般为10%左右，首次可以扩大到15%以内。

　　在公司预算执行有一定积累、预算数据较准确的前提下，当预测预算年度经营环境比较稳定时，预算预备费可限定为3%-5%;当预测到预算年度经营环境变化比例比较大时，预算预备费可限定为5%-10%;当预测到预算年度经营环境将发生剧烈变化时，预算预备费可设定为10%-15%。

　　第五章预算的执行、控制与分析

　　第二十条预算方案的指令性要求

　　公司年度预算方案和季度滚动预算方案一经批准下达，即具有指令性，各责任中心必须按照预算方案的要求，认真组织实施，以确保预算目标的实现。

　　第二十一条预算的执行部门

　　1、各部门，各分、子公司是预算的执行机构。

　　2、预算执行的责任人。

　　(1)各部门、分公司的第一负责人是责任中心预算执行的直接责任人;

　　(2)主管具体业务和部门的公司副总经理对于其负责的部门的预算执行负有领导责任。

　　第二十二条预算执行控制的原则

　　预算执行控制方法原则上依金额进行管理，同时运用预算项目管理、数量管理的方法。

　　1、金额管理：从预算的金额方面进行管理;

　　2、预算项目管理：按预算项目进行管理，不同预算项目之间不得相互充抵;

　　3、数量管理：对一些预算项目(如原材料消耗)，除进行金额管理外，从预算的数量方面进行管理。

　　第二十三条预算执行控制体系

　　1、部门第一负责人：根据本责任中心的预算目标，负责本责任中心具体业务活动的领导和监督，按照预算目标控制资金及成本的支出，完成指定的工作目标;

　　2、公司财务部：依据预算目标对责任中心的各种经济行为，实施事中审核，确保预算执行部门在预算目标框架下运营;

　　3、公司领导班子：在董事会授权的额度范围内对各责任中心的预算外行为进行审批控制。

　　第二十四条预算控制

　　1、下达的预算指标是与业绩考核挂钩的硬性指标，一般情况不得突破。预算指标是制定《业绩考核方案》的重要依据，根据预算执行情况对责任人进行考核、奖惩。

　　2、费用预算剩余可以跨月转入使用，但不能跨年度使用。

　　3、成本、费用预算如遇特殊情况确需突破时，必须由相关部门提出申请，说明原因，经审批纳入预算外支出。

　　4、预算内资金控制：

　　(1)预算内支出，部门经理审核，报分管领导审批，经财务部审核，财务部经理审批后，报分管财务领导审批。

　　(2)财务部建立预算资金拨付台账制度，各预算责任中心建立预算执行台账，每季度末与财务部核对。

　　5、预算外资金控制：

　　(1)预算外支出中的资金支付，首先在预算预备费中列支，超出预备费的部分，应报总经理申请审批。

　　(2)预算外资金申请，10万元以下的，先由部门经理审核，分管领导加具意见，经财务部审核后，报分管财务领导及常务副总经理审批;超过10万的报总经理审批。

　　(3)预算管理小组应对各部门预算外资金的实际使用情况另行建账管理。预算外资金的实际使用应在其影响的当期及后期的预算表中做出清晰的标志，预算外资金使用的考核按照申请中明确的使用目标单独进行。

　　第二十五条预算执行信息反馈

　　1、预算执行过程中，各部门要及时检查、追踪预算的执行情况，以预算执行分析报表、分析报告和专题报告等形式，系统地报告每个部门及整个公司预算执行的进度和结果，于每月3日前报送预算管理小组及各主管领导。预算小组根据自己的记录与各部门的预算执行报表、分析报告进行核对，纠正偏差，分析差异产生的原因，形成总预算执行分析报告，在月度业绩考核会上对当月预算执行情况进行沟通，并及时解决执行过程中出现的问题。

　　2、预算执行分析报表是针对各项经营活动预算执行结果而设计的分析表格。

　　3、预算执行分析报告是定期编制的报告，用来系统地报告每个部门及整个公司的预算执行的进度和结果。专题报告是对重大预算差异的调研报告，不定期编制。

　　4、公司领导、财务部及各级管理人员应定期审阅预算执行情况的反馈报告，以了解和掌握预算执行的进程，并及时组织相关责任部门解决预算执行过程中存在的问题。

　　第二十六条预算差异分析

　　1、预算执行过程中，预算管理小组及各项预算执行部门都要对差异进行分析，发现问题，找出原因，并提出改进措施，加强对整个经营活动的控制。

　　2、负责分析差异的责任部门

　　(1)公司领导班子

　　①讨论通过预算小组提交的重大差异分析报告;

　　②对预算管理小组确定的预算执行差异原因及责任部门进行审议，并提出处理意见。

　　(2)公司预算管理小组

　　①分析预算执行情况，汇总各部门提供的差异分析报告，并加以综合分析，出具公司总的预算差异分析报告，并上报公司领导班子;

　　②确认导致差异的原因;

　　③确认应对差异负责的责任部门，提出处理意见，并上报公司领导班子;

　　④向有关责任部门提供差异用的数据，协调差异分析工作。

　　(3)各部门、二级公司

　　①记录本部门预算执行情况，找出问题，分析本部门差异产生的原因，提出改进建议;

　　②出具预算差异分析报告，上报公司预算管理小组;

　　③落实由本部门负责的改进措施。

　　3、预算差异数据记录

　　各部门要建立预算记录台账(也可根据公司的信息化水平进行计算机管理)，按预算项目详细记录预算额、实际发生额、差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额。

　　4、预算差异分析程序

　　⑴预算执行过程中，各部门要及时检查、追踪预算的执行情况，形成预算分析报告，经本部门领导审批后于每月3日前将上月预算分析报告交预算管理小组及各主管领导。

　　⑵预算管理小组根据自己的记录与各部门的预算分析报告进行核对，纠正偏差，分析差异产生的原因，落实责任部门，提出对不利差异的改进以及对有利差异的巩固、推广措施和建议，最后由预算管理小组于每月5日前，形成每月总的预算分析报告，出具初步预算考核意见。

　　⑶每月6日前召开月度业绩考核会，对前一月各部门的预算目标完成情况进行分析、评价、考核，形成正式的预算分析报告及预算考核意见，为公司领导班子对预算的执行进行动态控制提供依据。

　　⑷每月8日前，预算管理小组根据审批后的公司预算分析报告，组织相关责任部门落实各项不利差异的改进措施，以及有利差异的巩固、推广的措施，将每月预算考核意见交考核小组、综合部，根据公司考核管理规定，对相关责任部门、责任人进行考核。

　　5、预算差异分析报告的内容

　　⑴本期预算额、本期实际发生额、本期差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额;

　　⑵对差异额进行的分析;

　　⑶产生不利差异的原因、责任归属、改进措施，以及形成有利差异的原因和今后进行巩固、推广的建议。

　　第二十七条预算的冲突与裁决

　　1、在执行预算中各部门发生利益冲突，且自行协调无效时，应将有关事项报公司预算管理小组协调，预算管理小组协调无效时，上报公司领导班子裁决;

　　2、公司领导班子做出裁决后，通过预算管理小组下达给相关部门;

　　3、裁决一经形成，各部门须无条件执行。

　　第六章预算考核评价

　　第二十八条预算评价的目的

　　1、考核各部门的预算执行情况并与相应的激励约束机制挂钩，实施事后控制，增强预算管理过程的完整性和权威性。

　　2、分析各部门的预算执行结果以及预算管理系统的控制能力，为改进下一期预算的编制、执行和监控工作提供有益的建议。

　　3、评价公司整体预算完成情况，分析公司财务状况和经营状况，及时发现和解决经营中的潜在问题，确定改进措施，明确下阶段的工作重点，确保预算的完成，或者必要时修正预算，以适应外部环境的变化。

　　预算评价的原则如下：

　　1、目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩。

　　2、激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合。

　　3、时效原则：预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行。

　　4、例外原则：对一些阻碍预算执行的重大因素，如产业环境的变化、市场的变化、重大意外灾害等，考核时应作为特殊情况处理。

　　5、分级考核原则：在责任清晰的基础上，依据业绩考核制度，坚持上级对下一级进行分级评价。

　　6、可控性原则：各责任主体以其责任范围为限，仅对其可以控制的预算执行差异负责。

　　7、评价原则：以预算内容为核心，进行财务部指标与非财务指标相结合的考核。

　　8、总体优化原则：预算考核要支持企业总目标，符合总体优化原则。

　　第二十九条预算考核评价的责任部门及职责

　　1、公司领导班子

　　⑴审议与预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。

　　⑵审批预算管理小组上报的预算差异分析报告，审议对相关责任部门的考核意见。

　　2、预算管理小组

　　⑴监控预算执行情况，组织进行预算差异分析，找出原因，落实责任归属，提出对预算执行的相关责任部门的考核意见，报公司领导班子审批。

　　⑵将审批后的预算执行考核意见交综合部，由综合部根据公司绩效考核制度及相关制度规定，对相关责任部门、责任人进行奖惩。

　　3、考核小组

　　⑴根据公司绩效考核制度及预算管理体系，设计有关预算考核的指标体系。

　　⑵根据公司领导班子审批后的预算执行考核意见，对相关责任部门进行奖惩。

　　(3)根据公司实际情况、预算管理体系和相关制度规定，设计公司绩效考核制度。

　　(4)根据公司领导班子审批后的预算执行考核意见，对相关责任人员进行奖惩。

　　第三十条预算考核评价的内容

　　1、对经营业绩进行评价。

　　2、对预算执行部门的评价。

　　3、对预算管理系统进行评价。

　　第三十一条预算考核评价的执行

　　每月8日前，预算管理小组将每月的预算执行考核意见交考核小组，由考核小组根据公司绩效考核制度规定，对相关责任部门、责任人进行考核。

　　第七章预算的调整

　　第三十二条预算调整的原则

　　1、预算一经批准，在公司内部即具有强制力，不得随意更改与调整;

　　2、当内外部环境向着劣势方向变化，影响预算的执行时，应首先挖掘与预算目标相关的其他因素的潜力，或采取其他措施来弥补。只有在无法弥补的情况下，才能提出预算调整申请;

　　3、当内外部环境向着有利变化，而且具备中长期的稳定趋势，有明确证据表明经营预算目标可以加以提高，公司内部应主动积极提出调整申请，或董事会在与公司经营班子进行协商一致后，提出调整申请。

　　预算调整的条件如下：

　　当有下列情况之一发生，且有明确证据表明预算目标和现实情形有重大差异，严重影响预算的执行时，可按规定的程序申请进行预算的调整：

　　1、董事会调整公司发展战略，重新制定公司经营计划;

　　2、公司领导班子追加(或缩减)任务;

　　3、市场形势发生重大变化，需要调整相应预算;

　　4、国家相关政策发生重大变化;

　　5、生产条件发生重大变化;

　　6、发生不可抗力的事件;

　　7、董事会或者公司领导班子认为应该调整的其他事项。

　　第三十三条预算调整权限

　　1、公司预算的调整权属于公司董事会和公司领导班子;

　　2、董事会对涉及公司年度经营目标的调整具有决定权;

　　3、公司领导班子在保证公司年度经营总目标不变的情况下，对月度、季度预算及年度预算项目的内部结构调整具有决定权。

　　第三十四条预算调整方式

　　1、由上而下的预算调整。当内外部环境发生明显变化，而且具备中长期的稳定趋势，有明确证据表明预算目标和现实情形差异重大时，董事会通过与公司经营班子协商一致后，可以在预算年度内进行公司经营目标的调整，同时下达预算调整要求，并最终确认预算调整方案。

　　2、由下而上的预算调整。在预算执行过程中，当内外部环境发生明显变化，且符合上述预算调整条件时，预算小组、各部门可以向公司领导班子提出预算调整申请。

　　3、预算调整申请必须包括：

　　⑴导致无法实现预算的原因，并附相关文件(如市场价格变动情况说明、相关政策变化情况说明、变更前后的经营计划、公司下达追加或缩减任务、项目可行性建议书等);

　　⑵已经采取的其他弥补措施和效果;

　　⑶调整内容;

　　⑷调整后的预算方案。

　　第三十五条预算调整的程序

　　1、预算调整申请部门填写预算调整申请表，提交预算执行分析报告，说明调整内容及原因，交公司主管领导审批;

　　2、预算调整申请部门将主管领导签字同意的预算调整申请表上交公司预算管理小组;

　　3、公司预算管理小组对预算调整申请表及相关报告进行审查并签署意见，将同意上报的预算调整申请表及相关报告报公司领导班子审批;

　　4、对于重大调整(调整条件为：调整金额超过预算的10%的属于重大调整)，公司领导班子须将调整申请及审批意见提交董事会进行审批;

　　5、董事会或公司领导班子批准预算调整后，下达给公司预算小组;

　　6、公司预算管理小组留存预算调整申请表，并根据审批意见，编写“预算调整通知书”，并将调整预算目标下达给相关责任中心。

　　第八章附则

　　第三十六条本制度由预算管理小组负责解释说明。

　　第三十七条本制度自公布之日起实施。

企业管理制度3

　　第一章总则

　　第一条

　　目的意义

　　为了规范本公司的劳动合同管理工作，促进依法履行劳动合同，保护公司与员工的合法权益，根据《中华人民共和国劳动法》和有关法律、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　在本公司工作与公司签订劳动合同的所有员工。实行劳动合同制度，无论公司管理人员还是一般员工，所有员工必须熟悉了解劳动合同管理制度，依照劳动合同管理制度调整、稳定、和谐本公司的劳动关系。

　　第三条

　　管理职责

　　公司劳动人事部门负责本公司的劳动合同管理工作，主要职责包括：

　　1.认真学习并贯彻执行有关劳动合同的法律、法规和政策；

　　2.依据本制度办理劳动合同的订立、续订、变更、解除、终止等手续；

　　3.加强劳动合同的基础工作，实行动态管理，促进劳动合同管理的规范化、标准化。

　　第二章劳动合同的订立

　　第四条

　　合同文本

　　劳动合同以书面形式订立。公司遵循公平、公正的原则，提供劳动合同文本。劳动合同一式两份，公司和员工各执一份。

　　第五条

　　知情权

　　在缔约过程中，员工可以了解公司的规章制度、劳动条件、劳动报酬等与提供劳动有关的情况；公司在招用时，可以了解员工健康状况、学历、专业知识和工作技能等与应聘工作有关的情况，双方应当如实说明。

　　第六条

　　合同条款

　　根据《劳动法》规定，本公司劳动合同具备以下必备条款：

　　（一）劳动合同期限；

　　（二）工作内容；

　　（三）劳动保护和劳动条件；

　　（四）劳动报酬；

　　（五）劳动纪律；

　　（六）劳动合同终止的条件；

　　（七）违反劳动合同的责任。

　　同时，根据本公司的实际，协商约定服务期和保守商业秘密等其他条款。

　　第七条

　　合同期限

　　本公司劳动合同期限为一至三年，根据不同岗位和任职资格协商确定，劳动合同届满经双方协商一致，可以续签劳动合同。

　　第八条

　　试用期

　　本公司在劳动合同中约定试用期，一年期合同开始履行时前两个月为试用期，两年期合同开始履行时前三个月为试用期，三年期合同开始履行时前六个月为试用期。

　　第九条

　　服务期

　　公司对享受本公司提供特殊待遇的员工，如出资招聘、出资培训或提供出国考察、住房补贴等特殊待遇的，约定三至五年的服务期。员工应遵循诚实信用的原则，严格遵守服务期限，否则将承担违约责任。

　　第十条

　　保守秘密

　　公司对必须保密的技术信息和经营信息，约定保密责任。对负有保守公司秘密的员工，要求解除劳动合同的，应提前六个月书面通知公司；或者在解除劳动合同后的一定期限内不得自营或为他人经营与本公司有竞争的业务，对此公司在一定的期限内给予员工本人20%～40%的工资收入作为的经济补偿。

　　第十一条

　　违约金

　　违反服务期和保守商业秘密的员工，应当承担违约责任。公司将以违约金的方式追究违约责任。违反服务期约定的，违约金根据公司所提供特殊待遇的价值，按已工作期限的比例递减；违反保密约定的，违约金按事先约定金额承担，但约定违约金低于实际损失的，按实际损失赔偿。

　　第三章劳动合同的履行

　　第十二条

　　生效履行

　　劳动合同自合同期限起始日起生效。

　　第十三条

　　合同变更

　　公司和员工如认为有必要，经协商一致可以书面形式对原订劳动合同的部分条款进行修改、补充、废止。任何一方不得任意变更，如协商不成的，劳动合同应当继续履行。

　　第十四条

　　合同中止

　　由于客观情况发生变化，由于法定或者约定的原因，公司和员工可在一定时间内相互不承担合同约定的权力和义务，若合同中止期间，合同期满的，合同终止。

　　第十五条

　　合同解除

　　1.协商解除。在劳动合同履行过程中，公司和员工双方都认为继续履行合同已没有必要时，无论谁先提出解除，只要达成一致意见，劳动合同即可解除，但员工一方主动提出，则不予经济补偿。

　　2.公司解除。公司可因员工的非过失原因（停工医疗期满、无法胜任工作）和客观情况发生重大变化，可提前三十天通知解除劳动合同，也可以因员工过失（不符合录用条件、严重违规违纪）随时解除劳动合同。

　　3.员工解除。员工提出解除劳动合同，应当提前三十天通知公司，在试用期内或公司确有违规和未履行约定条件时，可随时解除劳动合同。

　　第十六条

　　合同终止

　　劳动合同期满、劳动合同主体资格丧失或在客观上已无法履行合同的情况下，劳动合同可以终止。

　　第十七条

　　合同顺延

　　根据法律法规的规定，在应当对员工采取特殊保护期间（停工医疗期内、女工“三期”内），公司将不终止劳动合同，直至这些情形结束。

　　第四章经济补偿与违约责任

　　第十八条

　　经济补偿

　　根据有关法律法规规定，公司对下列解除或终止劳动合同的员工给予经济补偿：

　　1.公司提出并经双方协商一致解除劳动合同的；

　　2.员工因公司的违规行为而提出解除劳动合同的；

　　3.员工经过培训或调整工作后仍不能胜任工作的；

　　4.员工在停工医疗期满后不能从事原工作或另行安排工作的；

　　5.因公司客观情况发生重大变化（转产、搬迁、技术改造、兼并、分立等），致原合同无法履行又不能协商一致变更，或者公司确需依法裁员的。

　　第十九条

　　补偿标准

　　1.给付标准。按照员工在本公司的工作年限，每满一年给予相当于本人一个月工资性收入的补偿金，对于停工医疗期满后仍不能从事正常工作的'员工，另外给予本人六个月工资性收入的医疗补助费。

　　2.计算标准。计发补偿金和医疗补助费的月工资性收入，按员工解除劳动合同前12个月的平均工资性收入计算。

　　第二十条

　　法律责任

　　因主观上有过错，导致劳动合同无效或部分无效，给对方造成损害的，应当承担赔偿责任；违反劳动合同的，应当承担相应的责任，给对方造成经济损失的，应当承担赔偿责任。

　　第二十一条

　　劳动争议

　　公司与员工因劳动权力和义务产生分歧引起争议的，依照劳动法的规定，通过协商解决、申请调解、仲裁直至提起诉讼方式解决。

　　第五章劳动合同管理

　　第二十二条

　　制度管理

　　在公司内部公开明示本管理制度，并进行宣传教育，定期监督检查。公司坚持以本制度来规范公司的劳动合同管理行为，保证全面履行劳动合同。

　　第二十三条

　　操作实务

　　公司按以下操作程序和书面手续办理劳动合同的签订、续订、变更、解除、终止：

　　1.订立。

　　公司自招用员工之日起与其订立书面劳动合同，并根据规定送政府劳动行政部门鉴证。劳动合同双方各执一份。

　　2.解除。

　　公司与员工解除劳动合同的，应下达《解除劳动合同通知书》，明确实施解除劳动合同的时间，并送达本人。

　　3.续订。

　　劳动合同届满，公司同意与员工续订劳动合同的，应在劳动合同届满前30天内将《续订劳动合同意向通知书》送达员工，经协商同意办理续订手续。

　　4.顺延。

　　劳动合同届满时，符合顺延合同期限条件的，除非本人要求不延长，公司可以延长劳动合同期。公司对顺延劳动合同期限情况进行书面记载。

　　1.终止。

　　2.劳动合同届满，公司、员工终止劳动合同的，应在劳动合同期满前，将《终止劳动合同通知书》送达其本人，载明实施终止的时间。

　　第二十四条

　　管理台账

　　公司建立健全管理台帐，记录公司劳动用工状况及员工的基本情况，反映劳动关系变化，保证实行动态管理。

　　1.劳动合同基本情况台账（总账）；

　　2.劳动合同签订、变更、解除、终止台账（个人明细账）；

　　3.员工培训记录台账（入职培训，转岗培训、出资培训）；

　　4.员工出勤统计台账（工时、休假、加班等情况）；

　　5.员工医疗期管理台账（医疗项目，停工医疗时间）；

　　6、其他专项协议台账（如约定服务期、保守商业秘密的专项或补充协议）。

　　第二十五条

　　其他

　　1.本制度与国家有关法律、法规、规章和规范性文件相抵触的，将及时予以修改。

　　2.所有员工，都要熟悉了解本制度，全面正确地实施本制度，以维护公司和员工双方的合法权益、促进和提高劳动生产力。

　　3.本制度自xx年xx月xx日起执行。

企业管理制度4

　　为维护单位正常财经纪委，保证资金安全及合理使用，特制定现金管理制度。

　　一、现金管理实行备用金制度，年初由出纳人员根据一年时间内的现金需要量领取备用金。

　　二、年度终了，备用金应全部归还财务室。

　　三、现金支票印鉴必须分管，会计、出纳各管一枚，支票由出纳管理使用。

　　四、现金收款做到日清月结，不得坐收坐支，不得白条抵库。

　　五、现金使用的范围：

　　1、职工工资、津贴

　　2、个人劳务报酬

　　3、根据国家规定颁发个人的教育教学、课题研究、论文评选、体育成绩等各种奖金。

　　4、各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

　　5、出差人员必须随身携带的`差旅费。

　　6、1000元以下的开支。

　　六、支付现金，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。

企业管理制度5

　　1、人事后勤制度

　　人事办公规范管理制度,保密制度,办公设备使用管理规定,人事部氛围管理规定,工作服配发规定,员工保密纪律规定,印章使用管理制度,办公物品管理制度,长途电话管理办法,网络使用管理规定,办公电器使用规定,备品供应与保管规定,档案资料管理制度,立卷管理规定,档案管理准则,档案借阅管理制度,员工宿舍管理制度,职工宿舍文明守则,食堂管理规定,食堂卫生制度,工作餐供应管理规定,加班餐管理规定等。

　　2、工作职责

　　人事财务部的职责范围,管理服务中心的职责范围,工程部的职责范围,公共关系部的职责范围,保安部的职责范围,保洁部的职责范围等。

　　管理处主任岗位职责,各主管岗位职责,主管会计岗位职责,出纳员岗位职责,收费员岗位职责,收入核查员岗位职责文员岗位职责,管理员岗位职责,维修工岗位职责,保安员岗位职责,消防员岗位职责,车辆管理员岗位职责,摩托车、自行车保管员岗位职责,清洁绿化工岗位职责等。

　　3、人力资源制度

　　员工考勤管理制度,薪资管理办法,职员待遇办法,员工考评制度,员工奖励办法,员工处罚制度,出差管理制度,出差手续及差旅费支付制度,员工聘用规定,劳动合同制度,员工培训制度,员工解雇、辞退处理制度,员工迁调制度,临时工录用、辞退规定,员工工作证管理制度,休息、休假规定,工伤处理的`有关规定,计划生育规定,员工抚恤办法,员工伤害补偿规定等。

　　4、财务制度

　　财产管理办法,财务管理规定,财务计划管理制度,共用设施设备维修基金管理办法,会计报表制度,货币资金管理制度,会计核算的原则,凭证管理规定,会计档案管理制度,低值易耗品财务管理制度,使用收据及有价票据的管理办法,年度财务预算规定,收费员帐款交接班管理办法,保险柜钥匙管理规定,经费支出管理制度,专用基金管理制度,现金及各种银行存款管理,支付业务费用的开支标准及批准权限,差旅费开支标准,物品管理规定,物业管理专项收费管理规定等。

　　5、安全制度

　　安全保安管理制度,安全保安防范工作规定,保安工作规范,值班管理制度,失窃处理办法,消防管理制度,治安管理规定,防火责任制,防火安全制度,保安员培训管理制度,保安员日常管理制度,保安部领班工作制度,安全工作总结制度,当班前列队训练制度,日常工作记录管理制度,保安装备交接制度,突发事件处理制度,保安员的职责及纪律规定,保安员交接班的规定,对讲机的配备、使用管理规定,保安部学习与训练制度,保安部穿着仪表规定,火灾处理应急方案,安全用电须知等。

　　6、车辆管理制度

　　车辆管理规定,交通安全管理规定,自行车库管理制度,车辆卫生制度,机动车辆停车场管理制度,车辆在小区内行驶停放规定,摩托车、助力车、自行车管理规定等。

　　7、物业维修制度

　　设备基础管理制度,工程部维修服务规范,房屋设备管理方式、内容与制度,房屋设备的日常性保养规定,维修处理规程,配电室操作管理制度,停电处理制度,电器设备的养保安理规定,设备安全检查制度,给排水系统的养保安理规定,设备操作、保养和维修规定,维修电工操作规程,供电系统的养保安理规定,设备润滑管理制度,设备事故处理制度,新增设备管理制度,电器机械设备操作制度,改装、移装设备操作制度,转让和报废设备管理制度,维修工交接班制度,维修报告制度,设备日常巡检制度,设备日常维修制度,工具领用保管制度,房屋维修的原则,房屋维护的标准,房屋维修管理考核标准,房屋维修的技术管理,房屋完损等级的评定,房屋维护管理规定等。

　　8、保洁卫生管理制度

　　绿化管理规定,绿化养护标准要求,绿化养护、管理的操作细则,办公保洁管理规定,卫生管理准则,绿化布置及养护、清洁的操作程序,清洁设备操作、领用制度,清洁工安全操作规程,保洁清洁管理制度,清洁工作检查规程,清洁工作细则规定,外墙清洁操作规程,灯具的清洁规定,垃圾的管理规定,室外地面的清洁规定,草地清洁管理规定,盆景护理规定,室内清洁管理规定等。

　　9、其他管理制度

　　小区公众管理制度体系;外联制度体系;经营、拓展制度体系;还有便民服务与增值服务制度,接待来访投诉与回访制度,社区文化工作制度,员工服务准则等等。

企业管理制度6

　　人事变动规定酒店各部门在日常经营治理中涉及员工(包括治理人员)的调整晋升、降级、辞退等人事变动，必需依据实际状况首先由主管部门通过提出。重要的人事变动必需呈报总经理批准，办公室按有关规定详细执行。

　　一、员工的调整和晋升

　　(一)依据酒店治理需要可对酒店内部员工进展调整使用。部门经理或主管，可以依据部门工作的需要，对本部门员工

　　(主要是同工种内的员工)进展必要的调整使用。

　　(二)跨工种、跨部门员工的调动，可由本人或其所在部门提出申请，先填妥人事调动表格，经调动双方部门经理加署意见，交办公室讨论同意后，由办公室办理调动手续。原则上，办公室自接到部门提交的人事变动申请之日起，五天内向部门做出答复。

　　(三)部门主管级以上治理人员及专业技术人员的调动，需经总经理批准。部门主管以下级别员工的调动，由办公室审批即可。

　　(四)各部门内部的正常调动，只要不涉及员工职级和工资的，可由主管部门经理批准自行调动，并报办公室备案。

　　(五)员工的晋升，由主管部门提出书面报告、部门经理签署意见报办公室审核，经总经理批准前方可生效。

　　(六)晋升后一个月属试用期，试用期满后如胜任该职者，则由酒店按级别正式聘任。经理级以上治理人员的聘任由总经理签署发文。有特别奉献或成绩优异的员工的跳级晋升，需经总经理批准，办公室按规定办理晋升手续。

　　(七)依据员工的工作表现和完成任务的状况，部门经理及主管有权对所管辖的`员工做出评估，向办公室提议调整该员工工资，办公室呈总经理审批。

　　二、员工的离职、退职

　　员工在合同期内因有特别状况需要辞职时，必需提前三十天以书面形式向所在部门提出申请，部门批准交办公室审核批准前方可生效。员工提出恳求批准后，必需在准许的三十天后离职并办理手续，提前申请是为了给酒店以必要的人事调整时间，否则辞职员工须交付相应的违约金，代替提前申请擅自离店行为的惩处，申请离职员工在手续尚未办妥之前，作为酒店之员工，工作要求及标准不变，否则有不利于工，酒店将严厉处理。

　　(一)办理程序：

　　1、由员工本人向经理提出书面申请;

　　2、员工所在部门经理必需准时向办公室报告并由部门填写相关表格，经批准后备案(办公室自收到申请之日起计算，三十天后准许离职);

　　3、依据办公室开具的表格员工做好交接工作，把属于酒店的财物归还有关部门，并由接收人签字;

　　4、办公室确认交接并办理离职手续;

　　5、员工持收据及办公室开出的结算单到财务部结帐。

　　(二)裁员、辞退与除名处理：

　　1、酒店因业务变更或某些缘由产生冗员、打算裁减时，提前三十天通知其所在部门及有关员工。

　　2、员工因违反酒店有关纪律及规章制度，或在用工期间不符合本酒店的用工标准，部门可向办公室提出辞退意见，办公室参照本《细则》其次章其次条规定做出处理。

　　3、员工因严峻违反酒店有关纪律规定和国家有关法令，使用部门可视情节轻重，赐予必要的处分，直至向办公室提出辞退或除名处理。

　　4、辞退及除名的处理程序：各部门对被辞退或除名的员工，按《员工手册》的详细规定做出书面意见，报办公室审核后呈总经理批准，由办公室按本《细则》其次章其次条方法办理。

企业管理制度7

　　防止“病从口入”，做好食堂卫生是关系全体职工身体健康的大事，必需引起厨房工作人员思想上的高度重视，必需花大力气做好食品、厨房、餐厅及周围环境卫生，为此，特制订食堂卫生管理制度。

　　一、厨房工作人员在上班时间，必需穿戴白色的工作服、工作帽。

　　二、采购人员采购各种食品时，注意把好食品的质量关，要保证食品的新鲜，不变霉、不变质，以防食物中毒。

　　三、各种蔬菜等食品必需洗濯干净，先洗后切，防止食物营养成分流失，餐具每天必需进行高温灭菌消毒。

　　四、厨房各种用品、用具，用后必需及时洗濯干净。冰箱（柜）内存放物品要分袋存放，定期清理

　　五、食堂餐桌、地面，饭后必需及时进行清扫，保持餐桌、餐椅的'干净整齐，每星期必需对餐厅及厨房大洗濯一次。

　　六、厨房工作人员必需适当维持买饭买菜时的秩序，树立职工自觉排队打饭、打菜的习惯。

　　七、望各位职工大力支持食堂的工作，以保持餐厅内外的环境卫生。

企业管理制度8

　　1、质检员必须持证上岗，明确质检员岗位责任制。

　　2、施工现场质量检查工具必须配备齐全。

　　3、各项质量管理制度齐全，开工前必须上墙。

　　4、现场必须配置齐全现行的.工程施工质量验收规范。

　　5、分项工程施工时，各专业施工队伍必须设专职质检员。

　　6、发生质量事故(直接经济损失达1000元以上，为本公司质量事故)应立即停工，并召开全公司质量事故现场会，对事故责任者严肃处理。

　　7、发现甲方外委队伍在施工过程中，出现质量问题应立即出具工程质量检查报告，抄送监理单位、建设单位、公司，并有收件单位收件人签字回执。

　　8、竣工单位工程:

　　8.1、单位工程竣工后必须建立用户满意服务小组，本着以用户为服务中心的原则开展工作。成员由项目经理、技术员、质检员三人组成，并上报公司。

　　8.2、用户满意小组必须由本单位有责任心、有耐心、高素质、懂专业的人员组成。

　　8.3、工程办理竣工手续时，将用户满意服务小组人员名单上报公司质检部。

　　8.4、工程竣工填写用户住房使用说明书时，须将用户满意服务电话、服务人员姓名填写在说明书内，以便用户有问题及时取得联系。

　　8.5、项目部成立回访组(经理、技术、质量)，负责处理一切售后服务工作。

企业管理制度9

　　(一)员工宿舍区域管理制度

　　为规范员工宿舍管理,给广大员工提供一个安全、舒适、干净的休息环境,结合酒店的实际情况,特制定以下管理制度:

　　1、凡有中工入店需住宿,均由人力资源部以书面形式通知安全部,安全部负责安排员工住宿事宜,宿舍所需物品由安全部向财务部中领配备到位。

　　2、员工应自觉爱护宿舍区域的公共财务和卫生,损坏、遗失公物应照价赔偿。禁止随地乱扔杂物,严禁在墙、门等处乱写乱画。

　　3、员工每日应自觉做好宿舍内卫生以及负责清扫公共卫生包干区。被褥、衣着等问题堆放整齐,严禁向窗外乱扔杂物。

　　4、员工应随时注意节约用水、用电。

　　5、任何人不得在宿舍内做饭烧菜,严禁使用电炉等发热电器。增设电器须到行政办公室和安全部同意后方可。

　　6、任何人不得将饭菜端入宿舍,以保证宿舍内的卫生,有特殊情况报行政办公室和安全部同意后方可。

　　7、员工应按照指定地点晾晒衣物,严禁将衣物晾在宿舍窗外。

　　8、禁止员工在宿舍内打牌、喝酒,员工不得大声喧哗,以保障大家安静休息的环境。

　　9、员工应自觉做好防火防盗工作,请不要躺在床上吸烟。

　　10、员工接待访客时间:8:00am——10:00pm,其余时间一律不予接待。

　　11、外来人员如需进入宿舍区域会客,必须凭有效证件在宿舍管理员处登记,用证件换领《会客卡》,并在规定时间、指定地点会客。

　　12、遇有员工家属、亲友到访需住宿的`,由员工本人向部门早报同意后,再到行政办公室和安全部申请登记,经批准后方可入住。不得私自留宿。

　　13、来访人员如违反宿舍管理制度,视情节对受访员工处以50——200元罚款。

　　14、任何人不得在宿舍存放易燃易爆物、管制刀具。

　　15、除当班,休假员工外,员工必须于每晚迟12:00前回宿舍休息。如超过,应主动登记,讲清原因。

　　16、男员工不得进入女员工宿舍区域,女员工也不得到男员工宿舍。因工作需要须由宿舍管理员陪同。

　　17、所有员工必须自觉遵守宿舍管理规定,服从宿舍管理员和安全人员检查和管理,如有违反者,视其情节轻重按照《员工手册》经予纪律处分,并予罚款50——200元,直至辞退处理。

　　18、本规定自颁布之日起执行。

　　(二)员工更衣柜管理规定

　　为了做好更衣柜的发放、使用和维修管理等工作,特制定本管理办法:

　　1、安全部是负责分配、回收和管理更衣柜的职能部门,其它任何部门及个人都不得私自分配、转让或调换。

　　2、人力资源部负责向安全部提供进店、离店或变动员工的姓名及用工性质等资料。

　　3、培训生、实习生、钟点工应凭人力资源部通知、财务部的押金收据领用更衣柜钥匙,离店时退还。

　　4、离店人员应及时办理退柜手续,对于超过离店通知时间一周而未办理退柜手续者,安全部将视为空柜处理。

　　5、对于空柜由安全部和人力资源部共同清理柜内物品并列清单暂存安全部一周,并由人力资源部书面通知原柜使用人取回柜内物品,逾期即作垃圾处理。

　　6、凡员工工作地点不在店内,以及协作单位人员,安全部根据人力资源部书面通知收回更衣柜,并提供一定数量的公用柜以方便来店洗澡。届时凭身份证明换取钥匙,用后即还。

　　7、使用者发现更衣柜或柜锁损坏,应及时通知更衣室管理员下单,由工程部负责维修。不得私自撬换锁。

　　8、更衣柜使用者应爱抚公物,更衣柜内不得存放食品、贵重物品及有毒易燃易爆物品。

　　9、酒店安全部和人力资源部有权定期或根据需要随时抽查员工宿舍,员工应予积极配合。

　　10、全体员工应自觉遵守本规定,违者将按《员工手册》视情节轻重给予纪律处分并予罚款50——200元。同时列入所在部门考核。

　　11、本规定自领发之日起执行。

企业管理制度10

　　1.目的

　　保障物品领用，合理控制库存，保证库存物品质量符合要求

　　2.适用范围

　　本程序适用于公司的内部(各物业分部、部门)库房管理

　　3.职责

　　各单位负责采购物品的收发和库房管理

　　4.管理制度

　　4.1贮存管理

　　4.1.1对库存物品按"先进后出"的原则进行管理

　　4.1.2化学危险品的贮存

　　4.1.2.1化学危险品按照其贮存要求进行贮存

　　4.1.3入库手续

　　4.1.3.1所有经验收合格后的物品方可入库，由仓库保管员(分部内勤)验收、核对、进仓，根据入库凭证进行登记入帐

　　4.1.4物品存放

　　4.1.4.1仓库保管员对所有库房物品的存放应有明显标识

　　4.1.4.2化学危险品存放场所悬挂"化学危险品"标识

　　4.1.4.3每类化学危险品必须标识，悬挂"危险化学品安全"标签

　　4.1.4.4物品入库后根据其性能、规格分类摆放，做到整齐、规范、安全

　　4.2物料领用与发放

　　4.2.1日常领用物料，由领用部门内勤或负责人填写领料单，领料单上必须将品名、规格、数量及使用用途写清楚

　　4.2.2日常维修所需工具由项目部负责人开具的'领料单领取，仓库保管员据此发放，并建立各项目部工具档案

　　4.3物料退库

　　4.3.1各使用单位领用的物品使用后如有余量，可退回仓库，由仓库保管员清点验收并在领料单上签字确认，仓库保管员据此登记台帐

企业管理制度11

　　1、第28条、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

　　2、第29条、办理会计业务时，财务工作人员必须取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，必须在记账凭证上签字。

　　3、第30条、财务人员应当会同总经理定期进行财务审计清查，保证帐簿记录与实物、款项相符，帐帐相符。

　　4、第31条、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表报总经理，并按有关部门要求报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须填制人签名或加盖财务专用章。

　　5、第32条、财务主管要对企业实行会计监督。对不真实、不符合规定要求的原始凭证，不予受理。发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向主管副总经理报告，并请求查明原因，做出处理。

　　6、第33条、财务工作应当建立内部审计制度，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目的登记工作。财务审计每季进行一次。审计人员根据审计事项进行审计，并提交审计报告，报送总经理。

　　7、第34条、财务工作人员调动工作或离职，必须与接管员办清交接手续。由总经理、办公室主任负责监交。

　　8、项目经理、工长、技术员、质检员、安全员、预算员、材料员必须持证上岗。证职相符，证件由公司综合部统一保存，并登记入册。

　　9、岗位证件的借用要经负责人批准，由借用人填写《岗位证件借用登记表》，在规定的。期限内将证件归还综合部。

　　10、职工离职取证时要经总经理审批后，并到人力资源部办理完相关手续方可取证。

　　11、及时组织相关岗位证件年检工作，保证证件的持续有效性。

　　12、禁止借证人将借出的证件用于他途，违者罚款200元/次。

　　13、工程开工后项目部收集现场所有特殊工种的证件，证件原件存放项目部，证件复印件及特殊工种名册上报公司人力资源部。

　　14、施工现场劳务人员必须持有建设职业技能岗位证书或职业资格证书。

　　15、项目部将劳务人员名册及证件复印件上报公司人力资源部。

　　16、对上报假证者，追究其责任。

　　17、第14条、为加强施工现场安全管理，防止设备及建设材料被盗丢失，项目部根据需要配备工地看守人员，实行巡逻值守制度，保证驻地安全。

　　18、第15条、项目部巡逻值守人员要认真履行以下工作职责：

　　19、对进出施工工地陌生人员进行询问登记，随时了解掌握来往人员情况，防止不明身份人员进入施工现场。

　　20、夜间加强值班巡逻，防止非法人员进入行窃偷盗地工财物。

　　21、项目部值守人员不得私自外出，擅离职守，如因值守人员擅离职守发生施工工地财物被盗丢失，造成经济损失，由值班看守人员承担全部经济赔偿责任。

　　22、值守人员在值班期间发生异常情况或财物被盗应及时查明原因并及时报告，必要时及时报警拨打110。

　　23、做好工地机械设备、工具、用具等建材、材料的清收管理工作，防止乱丢乱放或摆放不当造成遗失和损坏。

　　24、第16条、公用物资和办公设备管理按以下规定执行：

　　25、公司新采购的办公设备（电脑、打印机、复印机、扫描仪、传真机、音响）、沙发、桌椅、档案柜等公用物品，由办公室负责登记、明确管理责任人并由管理责任人在采购单据上签字后方可报销。

　　26、办公用品、公用物资按谁使用，谁保管，谁负责的原则落实管理责任。公司公共区域内公用物资应由办公室指定专人保管。

　　27、办公室要建立公用物资管理登记，登记表内要登记清楚公用物资的品名、价格、规格型号、存放地点、责任人等内容，属于耐用品，使用时间在五年以上的要立入固定资产管理。

　　28、各个办公室办公用品及物资要建立公用物资登记帐，并明确管理责任人，工作变动时要立入工作移交。

　　29、公用物资管理不善、管理责任不明确，或因管理者工作责任心不强造成被盗丢失和损坏的，要查明原因，追究管理者的责任。

　　30、本公司实行五天工作制，上班时间为星期一至星期五，上班时间为早8：00——12：00，下午14：00—18：00。工程施工期间，为保持工程建设的连续性，确保工程按期完工，对部分人员实行灵活有弹性作息制度。可根据实际需要延长上班时间，节假日照常上班，不计发加班工资。正常情况下可实行轮休或调休。

　　31、本公司职工实行考勤实登记制度，公司办公室负责员工的考勤登记管理。考勤登记内容为：迟到、早退、请事假、旷工。迟到、早退一次罚款50元，旷工一天罚款300元。有事请假经批准同意，按实际请假天数交回本人当月平均工资。

　　32、条19条、本公司员工必须保证通信畅通，手机24小时保持开机状态，遇有特殊情况，能随叫随到。因手机关机，无法接通影响工作的，每次罚款100元。

　　33、第20条、其它管理规定。

　　34、本公司员工应遵纪守法，不得打架斗殴，聚众赌博。不在工作时间上网聊天，玩游戏。

　　35、本公司员工或各班组成员不得损害公司财物，不得私藏偷盗、夹带、变卖工地建筑材料、工具、用具、管线，损害公司的利益，违反上术规定者给于从重处罚。

　　36、公司聘用的管理人员不得散发传播有损于公司荣誉和形象的.言论和消息。

　　37、公司员工应爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。

　　38、积极进取，不断学习，努力提高专业技术水平，精通业务。

　　39、事假：公司员工因特殊情况需要请事假的，应提前2至3天提交请假申请，经监督部主任批准后向公司财务交纳请假期间的日平均工资。未经批准不到单位上班的，按旷工处理。

　　40、病假：公司员工因病住院不能坚持上班的，应向单位递交病假申请。回单位上班时需向公司提供相关住院证明材料，证明情况属实后，工资照发。住院时间超过30天以上，60天以下的，单位只计发住院期间的基础工资，停发职务工资和绩效工资。因身体原因不能坚持工作，需要长期休病假的，应与公司解除劳动关系。

　　41、婚假：公司员工结婚，本地员工可享受7天婚假（含双休日），外地员工可享受14天婚假（含双休日）。因特殊情况需要延假的，按事假处理。

　　42、产假：女员工生育分娩可享受产假45天（含双休日），产假休满后需要继续请假的按事假处理。男职工享受护理假3天，超过3天的按事假处理。

　　43、丧假：公司员工父母、岳父母、公婆去逝按所需天数确定，请丧假期间工资照发。近亲属去逝可享受丧假3天，超过3天的按事假处理。

　　44、与公司签定了劳动合同的员工，根据本人自愿的原则，可参加社会养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险。保险金按国家规定的比例分别由单位和个人承担。

　　45、本公司员工不愿继续在本公司工作，要求辞职的，应提前1个月向公司提出辞职申请。如本人未按规定提前1个月提出申请，临时要求辞职的，公司不计发当月工资。已签定劳动合同，要求终止劳动关系的，按合同约定条款办理。

企业管理制度12

　　一、工地安全管理制度

　　1.贯彻执行“国家建筑企业安全生产工作条例”，个班组人员都要贯彻执行。

　　2. 开工前都必须编制安全技术措施的施工组织设计，安全技术措施应根据工程特点、施工方法、劳动组织和作业环境等情况制定，防止一般化，并经公司及有关部门审批后实施。

　　3. 开工前都必须明确工地的安全生产责任人，并签发任命书。

　　4. 搞好现场平面管理工作，根据总平面进行系统周密的计划，保证现场交通道路、给排水的畅通，电气线路的合理假设，大型机械、材料堆放、临时附属设施的合理不止，达到安全防火、卫生、文明的要求，做到安全生产和文明施工。

　　5. 施工现场禁止非生产人员、小孩和无关人员进入作业区的坑、井、孔洞、升降口、楼梯、通道口及易燃易爆场所。

　　6. 高空作业要设置可靠的安全防护装置。对从事高空作业者，要进行培训和体检，经考核合格和体检合格方可上岗，井字架安全防护装置、脚手架的搭设要符合有关要求，搭设完毕要经验收后方能使用，并经常检查加固。

　　7. 各种机电设备的安全装置要安全有效，要经常检查，定期维修保养，机电设备要专人专管，操作人员要经过严格考核，持证上岗。

　　8.实行逐级的安全技术交底，开工前，工程技术负责人将工程的概况、施工方法、安全措施向全体生产人员进行详细交底，施工员在工序前或工种变换，改变作业环境事要向操作者、新工人、民工、临时工详细的安全技术交底，并作签证。

　　9. 施工现场、宿舍和易燃易爆场所要由足够的防火设备和灭火器材，放置于适当地点，要对职工进行防火知识教育，使职工掌握一般的消防知识，严禁在工棚、宿舍生火和使用电炉、油灯及蜡烛，严禁在宿舍内乱拉乱接电线。

　　10. 加强季节性劳动保护工作，灵活掌握季节劳动时间，如夏季要防暑降温，冬季要防寒防冻等，注意劳逸结合，改善劳动条件，各职能机构应在各自的业务范围内提供充足的劳动保护用品和防护设施，保证职工的劳动安全防护得到落实和完善。

　　11. 经常组织安全生产检查，建立定期检查制度和安全生产与职工个人的荣誉和经济利益挂钩，促进安全生产责任制的落实，确保生产的安全，所有奖罚金归个安全生产管理部门安排处理。

　　12. 若发生重达伤亡事故，应及时向上级公司报告，不得隐瞒或拖延不报，并保护好事故现场，等候处理。

　　13. 特种作业人员必须持证上岗，严禁未经培训考试合格从事特种作业，操作证必须按期复审，不得超期使用并要做到名册齐全。

　　14. 每周安全员要组织一次安全活动日，要针对存在的问题和季节性应注意的事项进行指导，经常在广大工人头脑里敲响警钟，促进安全意识的提高。

　　15. 各班组要结合“安全生产班组活动”每周进行一次安全活动，及时检查与总结本班一周的安全生产情况。

　　二、财务管理实施细则

　　为了规范工程部的财务管理制度，真实、完整地提供财务会计信息，真实反映工程项目本身的各项生产经营活动;结合本工程的具体情况，特制定适合于本工程项目的财务管理办法：

　　1、财务人员应认真按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》的规定执行。

　　2、财务账目应按每个单位工程项目设立总账、分类账和明细账及固定财产登记簿。

　　3、财务账目要认真做到日清月结，按时向公司及项目部提交财务报表。

　　4、各种款项的收支、出纳应依据会计凭证支付、会计应依据项目经理签批的原始凭证办理、记账。

　　5、原始税票、票据必须注写清：单位名称、项目名称、、时间、对方联系电话;品名、规格尺寸、数量、单价、大写金额、用途;项目经理、材料员、收料员签字为凭证。。

　　6、严禁任何人携带印件齐全的空白支票，特殊情况、若确需携带印件齐全的空白支票、支票应限额且不超过壹万元，并经公司经理同意、两人同往办理。

　　7、在银行帐户支取现金、须俩人同往、一人不得支取现金，否则所发生不良后果自负。传送现金在壹万元以上须俩人同往。

　　8、支付材料、人工款项，应针对合同签订人，他人不得代签代领，否则后果自负。

　　9、会计有权定期不定期的`对出纳库存进行盘查，出纳有权对会计账目进行监督;会计出纳每月月底清库存、对账目，如有问题及时书面上报公司。

　　10、支付人工、材料款时对方应开发票，金额在300元以下可开收款收据、但需优惠、另文字说明，一切票据严禁白条。

　　11、会计应按照《材料分类表》及其公司《管理方案》中的格式、将每张票据当天及时按类别输入计算机、每月月底、月会前向公司及项目经理出据一份成本核算汇总表。单项工程完工后报汇总表。

　　12、财务每月月底收回所有人员流动资金后再重新办理借支手续，若当事人所短部分、以挪用公款加罚所短金额150%并在当月工资中扣除。备用金只对项目经理指定的材料员预借、并由项目经理签批后借支、每次借金额不超过5000元、笔笔清、不能累借，超5000元在10000以内须经公司经理签批。

　　13、每张票据、借据须经项目经理及其三人签字方为有效票据;所有票据、借据须经公司经理在一月期限内签批完。票据、借据等签字时间超过一月者、根据签字人签字时间、追究其压票人的责任。

　　14、每笔款项支付时、经办人应和原订合同内容对照，复核是否与合同内容一致，是否按合同条款执行，审查复核其内容及数据复算。

　　15、人工费、材料款无结算审批挂账的、项目经理及财务人员不能给予借款。人工费及材料款应按月或分项及时结算挂账。

　　16、不同品名的材料应分类汇总、结算、装订。

　　17、公司印章应由项目经理或会计专人保存、不得乱借;须盖章时保管人亲自盖章。

　　18、银行支票管理每次购买回后、会计、出纳应按编号登记，在帐本及凭证上每次支付每笔时注写清所用支票号码;作废支票也应按号码登记。

　　19、项目部管理及后勤人员当月工资表、会计应在下月五号前根据项目经理所汇总的考勤表、编制签批完毕，每月12号按时发放上月工资。项目部除了给材料员、灶管员借备用金外、给其他人员不得私自借款，特殊情况需要借款、须经公司经理签批。

　　20、项目部工地灶房、由项目部自行管理，单列账本、票据、工资，独立核算;每月月底向公司汇报盈余情况，本项目部管理人员监督。

　　21、项目经理在月底月会前、安排专人结算当月：人工费、材料费、钢化租赁费、成本核算等，另安排专人审核、签字，签字人均应注写其签字时日期;且合同签订人签字认可后交财务汇总列表挂账。

　　22、财务每月月底、向公司及项目经理各交一份《人工费、材料费计划付款单》。单项工程完工后报汇总表。

　　23、各项目经理应针对所负责的工程项目记一本总账：。

　　24、相关人员应在审核、审检、审批时严格要求、认真把关，仔细一一复算、对比、对照、查寻、查访、电话访，认真负责、切实把关。

　　25、项目部购置的办公用品，先入库、后领取，财务报销办公用品票据时须先入库单后报销。

　　26、由×年×月×日起、所有材料发票、材料结算单、钢化租赁费、机械设备、工具用具票据均由材料科长全部复审签字;其它所有票据由公司经理复审签字，人工费结算单由预算员审定后公司经理复审签字。复审签字时限不得超过30天。

　　27、每一批计划付款票据签字时应与计划付款单一同送上，以便核查核对。计划付款票据应与计划付款单金额相同，付款不能随意更改变动。

企业管理制度13

　　（一）总则

　　一、本管理制度旨在确保公司文件收发的完整、及时、准确，促进部门内部及部门和上级部门的信息沟通，提高各部门组织管理工作的效率。

　　二、本制度涉及的文件是指以部门名义发布的各类公文包括请示、报告、决定、通知、意见及规定等等，上级主管部门下达的各类公文，以及各部门上报的各类文件资料。

　　三、文件收发要做到仔细、认真、及时、完整。

　　（二）收文制度：

　　1、接收文件应在文件登记表上的作好登记，填写应仔细、如实、及时，并由办公室人员签字确认。登记表须保持清洁、保存完整以备归档之用。

　　2、联络员在校团委领取的文件应根据校团委的'指示及文件内容的缓急，及时将文件送达部门领导或有关部门轮阅，并做好文件传阅记录以备查。

　　3、传阅文件应保持文件完整无缺，并在相应的时间内归还办公室。

　　4、分团委各部门每月月初和月末应按时上交当月的工作计划及总结。如要举办活动，应上交相应的计划和总结，未在规定时间内上交将按考核制度上的有关规定扣分。

　　5、各部门上交的计划和总结包含打印稿和电子稿，打印稿应存放在各部门文件夹中，电子稿应存放在办公室电脑各部门的文件夹下。

　　6、上交上来的打印搞应及时、认真、如实的做好各项登记，查看是否有图片并做好备注，上交电子稿时办公室接收人应确保其能打开并含有相关内容，做好相应的登记。

　　7、分团委所属各部门可根据需要在办公室查阅文件，但不得善自改动文件内容，查阅时应经过办公室有关人员的批准。

　　（三）发文制度：

　　1、部门各类文件指在公司内部统一意见、发布通知、决定和沟通信息；向上级部门请示、报告重要事项等。

　　2、欲发放文件应先起草文件草稿，起草完毕后交有关人员审定，审定合格后方可发放。

　　3、根据文件内容填制统一格式的文件签发单，并将文件按部门统一规定编号在发文登记表上分门别类地做好文件的具体信息的登记，部门任何发送文件都得做好登记，该登记表作为归档资料应妥善保存，不得遗失。

　　4、文件发送之前应加盖部门相应的公章。

　　5、对每一号文件办公室都须将文件原稿及文件发放记录按照文件编号顺序完整保存并存放在办公室文件夹下。

企业管理制度14

　　1、施工单位必须按设计图纸，设计变更、规范规程，验收标准、以及地方的有关规定、建设单位要求进行施工和验收，工程质量必须到达优良标准。

　　2、各施工单位在开工前，施工现场必须配合合格、齐全的管理人员、建立完善的质量、进度保障体系，且必须有经甲方审查批准的总体施工组织设计和各项专项施工方案；未有针对性的施工组织设计不能开工。

　　3、在施工过程中，工地上的负责人和技术人员必须向工人进行认真的技术交底，并存有相应的文字记录待查。

　　4、建筑物在开挖之前，施工单位必须向甲方供给《放线记录》，经甲方现场代表复核字认可后方可开挖。

　　5、分部分项工程隐蔽验收必须严格执行“三检”制度，经施工单位自检合格后，于正式验收前24小时通知甲方和监理，并供给有关合格的资料，验收合格并签字后方可进行隐蔽。经施工单位进行“三检”后的验收项目，在甲方、监理检查过程中若发现三处以上不合格的有权不予验收，同样情景出现三次以上的有权要求更换管理人员。

　　6、施工单位在验收合格后严禁对合格部分做任何改动，一经发现必须进行重新验收；重要隐蔽部位应通知质量监督和设计单位共同参加验收。

　　7、甲方、监理对施工质量有疑问，而要求施工单位复测时，施工单位应于积极配合。对隐蔽工程提出质量疑问要求重新检验的，无论建设单位是否进行验收，施工单位都应按要求进行剥离或开孔，并在检验后重新覆盖或修改。检验合格的，建设单位承担由此发生的全部费用并应顺延工期。检验不合格的`，施工单位承担发生的全部费用，工期不予顺延。

　　8、关键工序施工完毕后，须经监理、甲方代表验收合格签字后（施工单位应在验收前向甲方及监理提交三检记录、施工交底记录等资料），方可进行下道工序施工，直至确认该部分工程合格为止。

　　9、混凝土浇筑过程中除必须有值班工长外，还必须保证每个工种（如水、电、模板、钢筋等）有人值班。

　　10、为保证施工质量，施工难点以及容易发生的质量通病的地方，施工单位应先报施工方案经建设单位确认，建设单位可根据实际情景要求施工单位做施工样板（包括砌体、抹灰、涂料、门窗安装、防水、瓷片等），样板经甲方验收合格后施工单位可按照样板进行大面积施工；砌体工程开始后，施工单位应按建设单位供给的户型图完成砌体和水电定位施工标准间，经建设单位确认后可大面积施工。

　　11、若施工单位多次不按合同约定施工，或违反正常施工程序、施工工艺进行野蛮施工，或施工质量、安全、环保等达不到有关要求，或施工用材料设备不合规定，甲方有权勒令施工单位暂停施工，施工单位必须立即整改，一切职责由施工单位负责。

　　12、如因施工单位原因，造成所建房屋面积与施工图不符，由此产生的相关职责与费用由乙方承担。作为有经验的施工单位，施工单位理应及时发现施工图纸中明显错误或矛盾（如建施图与结施图不符，尺寸错误，照图施工房屋使用功能明显不合理等）并及时告知甲方，若施工单位未及时发现而导致费用与工期损失概由施工单位承担。

　　13、所有进场材料均需供给材质合格证明文件进行报审，要求送检的材料必须经当地质量监督站认可的试验室试验合格后方能应用于现场，各施工单位应提前做好材料的送检试验工作，并坚持相应的质量记录待查，届时若因未及时送检而造成工期延误的，全部职责由施工单位承担。对违反上述规定或虽经甲方许可而中途偷梁换柱者，除责令其返工外，还将处经济处罚。

　　14、各施工单位应在收到甲方现场代表整改通知后2小时内开始整改，在限期内整改完毕，如有特殊原因的，应以书面形式向甲方现场代表提出，经允许后方可延期。

　　15、各施工单位在搅拌混凝土或砂浆前，必须向甲方提交混凝土或砂浆施工配合比文件，搅拌过程中必须在搅拌机旁张贴施工配合比挂牌，并设立专人计量监控，夜间也不得例外，监督人员不得离开搅拌现场，甲方现场代表将随时现场抽查，一旦发现不合格，视为重大质量事故，除责令其返工外，并视情节予以索赔。

　　16、各施工单位必须做好厨房、卫生间、屋面的防水施工工作，在与物业公司交接房屋时，如发生有渗漏，将按每处处以10000元人民币的罚款。